การตรวจสอบความถูกต้องของภาษีมูลค่าเพิ่มในการชำระเงิน

สิทธิยกเว้นการเรียกเก็บภาษีย้อนกลับ (EU/UK) จะยกเว้น VAT อย่างเต็มรูปแบบสำหรับคำสั่งซื้อที่จัดส่งไปยังลูกค้าภายในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร โดยมีเงื่อนไขว่าประเทศปลายทางต้องแตกต่างจากประเทศของตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อ เมื่อมีการนำสิทธิยกเว้นไปใช้ ลูกค้าจะไม่ถูกเรียกเก็บ VAT สำหรับคำสั่งซื้อดังกล่าว

เมื่อมีการเพิ่มหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มในลูกค้ารายใดก็ตาม ระบบจะตรวจสอบความถูกต้องโดยอัตโนมัติ หากหมายเลขดังกล่าวถูกต้อง หรือหากปล่อยช่องเว้นว่างไว้ เนื้อหาในช่องดังกล่าวจะได้รับการจัดเก็บไว้ในโปรไฟล์ของลูกค้าสำหรับคำสั่งซื้อในอนาคตและเพื่อการอ้างอิง

เมื่อมีการนำการยกเว้นภาษีไปใช้ ระบบจะลบ VAT ออกจากคำสั่งซื้อ และลูกค้าจะมีหน้าที่รับผิดชอบในการรายงานและชำระภาษีดังกล่าว โดยจะมีการเพิ่มหมายเหตุที่ระบุว่า กลไกการเรียกเก็บภาษีย้อนกลับ: ผู้รับเป็นผู้รับผิดชอบ VAT ในใบแจ้งหนี้รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม

ก่อนที่คุณจะใช้การตรวจสอบความถูกต้องของ VAT ในการชำระเงิน โปรดตรวจสอบข้อควรพิจารณาต่อไปนี้

• สำหรับลูกค้าที่เข้าเกณฑ์รับสิทธิยกเว้นการเรียกเก็บภาษีย้อนกลับ หมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้องจะควบคุมว่ามีการเรียกเก็บ VAT หรือไม่ หากไม่ได้เปิดใช้งานการตั้งราคารวมภาษีแบบไดนามิกสำหรับตลาดปลายทาง ราคาที่แสดงต่อลูกค้าจะยังคงเดิม
• หากเปิดใช้งานการตั้งราคารวมภาษีแบบไดนามิก ราคาจะปรับตามอัตราภาษีมาตรฐานของตลาดปลายทาง ระบบจะไม่นำอัตราลดหย่อนจากหมวดหมู่ภาษีของสินค้าและการกำหนดภาษีเองมาใช้ ดังนั้นราคาที่ปรับแล้วอาจแตกต่างจากภาษีที่ลูกค้าถูกเรียกเก็บ โปรดตรวจสอบข้อควรพิจารณาสำหรับการใช้การตั้งราคารวมภาษีแบบไดนามิกก่อนที่คุณจะอิงตามราคาที่ปรับแล้ว

คุณสามารถแสดงช่องหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของบริษัทในการชำระเงินของคุณเพื่อให้ลูกค้าป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของตน และนำสิทธิยกเว้นการเรียกเก็บภาษีย้อนกลับไปใช้กับคำสั่งซื้อข้ามพรมแดนในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักรที่เข้าเกณฑ์ได้ ตัวเลือกสำหรับช่องนี้คือไม่รวมและระบุหรือไม่ก็ได้ โดยค่าเริ่มต้นคือไม่รวม หากคุณขายให้แก่ลูกค้าในสหภาพยุโรปและต้องการอนุญาตให้ลูกค้าระบุหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของตนเมื่อทำการชำระเงิน ให้เลือกระบุหรือไม่ก็ได้

การตรวจสอบความถูกต้องของ VAT ในการชำระเงินมีให้ใช้งานเฉพาะร้านค้าที่ใช้ Shopify Tax ในการคำนวณภาษีในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักรเท่านั้น หากคุณใช้ Shopify Tax สำหรับภูมิภาคใดภูมิภาคหนึ่ง การเปิดใช้งานช่องหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของบริษัทจะทำให้มีช่องดังกล่าวพร้อมใช้งานสำหรับคำสั่งซื้อข้ามพรมแดนทั้งในสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร คุณไม่จำเป็นต้องจดทะเบียนภาษีกับ Shopify Tax สำหรับทั้งสองภูมิภาคเพื่อให้มีการบังคับใช้ช่องดังกล่าวกับผู้ซื้อในแต่ละภูมิภาค

หากคุณไม่ได้ขายให้แก่ธุรกิจที่ตั้งอยู่ในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร ให้เลือกไม่รวมเพื่อป้องกันไม่ให้แสดงช่องนี้ระหว่างการชำระเงิน

สิทธิยกเว้นการเรียกเก็บภาษีย้อนกลับจะอิงตามตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อของคุณ ไม่ใช่ที่อยู่ร้านค้าในการตั้งค่าทั่วไปของคุณ คุณจำเป็นต้องมีตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อที่ใช้งานอยู่ในสหภาพยุโรปเพื่อให้สิทธิยกเว้นการเรียกเก็บภาษีย้อนกลับในสหภาพยุโรป/สหราชอาณาจักรทำงานได้อย่างถูกต้อง

สิทธิยกเว้นนี้มีผลใช้กับชุดรวมข้ามพรมแดนต่อไปนี้

• ตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อในสหภาพยุโรปไปยังประเทศอื่นในสหภาพยุโรป
• ตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อในสหภาพยุโรปไปยังสหราชอาณาจักร

สิทธิยกเว้นนี้ไม่มีผลใช้กับชุดรวมต่อไปนี้

• คำสั่งซื้อจากสหราชอาณาจักรไปยังสหภาพยุโรป
• คำสั่งซื้อจากสหราชอาณาจักรไปยังสหราชอาณาจักร

หากมีการจัดการคำสั่งซื้อจากตำแหน่งที่ตั้งมากกว่าหนึ่งแห่ง จะมีตำแหน่งที่ตั้งเพียงแห่งเดียวที่ใช้เป็นต้นทางสำหรับการยกเว้นแบบ Reverse charge ระบบไม่รองรับคำสั่งซื้อที่มีรายการสินค้าเก็บไว้ในตำแหน่งที่ตั้งในต่างประเทศ ดังนั้นอาจไม่มีการใช้การยกเว้นอย่างที่คาดไว้

ต้นทางที่ใช้สำหรับการยกเว้นจะถูกกำหนดเมื่อมีการสร้างคำสั่งซื้อ และอาจไม่ได้เป็นตำแหน่งที่ตั้งที่ใช้จัดการคำสั่งซื้อเสมอไป การเปลี่ยนตำแหน่งที่ตั้งสำหรับการจัดการคำสั่งซื้อหลังจากสร้างคำสั่งซื้อจะไม่ส่งผลให้ประเมินการยกเว้นแบบ Reverse charge ใหม่ ดังนั้นการยกเว้นจะไม่ปรับใช้กับคำสั่งซื้อที่มีอยู่แล้ว

มีการเรียกเก็บ VAT หลังจากที่ลูกค้าป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้อง

Shopify จะตรวจสอบความถูกต้องของหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มแบบเรียลไทม์ผ่านระบบแลกเปลี่ยนข้อมูลภาษีมูลค่าเพิ่ม (VIES) ของสหภาพยุโรป หาก VIES ไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องได้สำเร็จเมื่อลูกค้าส่งหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มในขั้นตอนการชำระเงิน ระบบจะไม่ปรับใช้การยกเว้นภาษีแบบเรียกเก็บย้อนกลับและจะเรียกเก็บ VAT ตามค่าเริ่มต้น ซึ่งจะช่วยป้องกันไม่ให้คุณมอบสิทธิ์การยกเว้นภาษีที่ไม่สามารถตรวจสอบได้

VIES อาจไม่สามารถใช้งานได้จากหลายสาเหตุ รวมถึงการบำรุงรักษาตามกำหนดเวลาโดยคณะกรรมาธิการยุโรปหรือหน่วยงานด้านภาษีของรัฐสมาชิกสหภาพยุโรปแต่ละแห่ง การหยุดให้บริการชั่วคราวเนื่องจากมีปริมาณการใช้งานสูง หรือปัญหาด้านการเชื่อมต่อเครือข่าย คุณสามารถตรวจสอบความพร้อมใช้งานในปัจจุบันของ VIES ได้บนเว็บไซต์ VIES ของคณะกรรมาธิการยุโรป หากบริการแสดงข้อผิดพลาดหรือไม่ตอบสนอง จะไม่สามารถตรวจสอบความถูกต้องของหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มได้จนกว่าบริการจะกลับมาทำงานตามปกติ ทั้งนี้จะไม่มีตัวเลือกให้ข้ามการตรวจสอบความถูกต้องของ VIES ด้วยตนเอง เนื่องจากการยกเว้นภาษีแบบเรียกเก็บย้อนกลับจะต้องผ่านการตรวจสอบความถูกต้องก่อน

หากคุณมีลูกค้า B2B ที่ควรได้รับการยกเว้นภาษีเสมอ คุณสามารถตั้งค่าสถานะภาษีของลูกค้าเป็น ไม่เก็บภาษี ได้จากโปรไฟล์ลูกค้า การยกเว้นนี้จะมีผลกับคำสั่งซื้อในอนาคตทั้งหมดจากลูกค้ารายนั้นโดยไม่ต้องตรวจสอบความถูกต้องของ VIES แบบเรียลไทม์ และจะต้องกำหนดค่าก่อนที่ลูกค้าจะทำการสั่งซื้อ