Často kladené otázky o dani GST v Indii

GST je nepriama daň uplatňovaná v celej Indii. Nahrádza iné dane a poplatky účtované ústrednou a štátnou vládou, okrem iného vrátane dane z pridanej hodnoty (DPH), centrálnej dane z predaja, spotrebnej dane a komerčnej dane.

Poraďte sa s daňovým poradcom a uistite sa, že vaša firma je zaregistrovaná a spĺňa požiadavky dane GST.

Musím sa registrovať pre GST?

To závisí od okolností. Vo všeobecnosti je registrácia pre GST povinná, ak vaša firma spĺňa niektorú z nasledujúcich podmienok:

• Váš obrat vo finančnom roku presiahne 20 lakhov rupií (10 lakhov rupií v severovýchodných a horských štátoch).
• Vaša firma je registrovaná podľa staršieho zákona, ako je daň zo služieb alebo DPH.
• Zaoberáte sa medzištátnymi dodávkami tovaru.
• Predávate na online trhoviskách.

Toto nie je úplný zoznam. O tom, či sa musíte registrovať, sa poraďte s daňovým poradcom.

Aký je rozdiel medzi IGST, CGST a SGST?

Za objednávky v rámci štátu, v ktorom sa nachádza vaša firma, musíte platiť centrálnu daň GST (CGST) centrálnej vláde a štátnu daň GST (SGST) vláde vášho štátu. Pri objednávkach mimo štátu, v ktorom sídli vaša firma, sa centrálnej vláde platí jednotná daň nazývaná integrovaná daň GST (IGST).

V službe Shopify nemôžete nastaviť viacero samostatných daňových položiek, ale dane môžete nastaviť tak, aby ste za predaj tovaru v štáte, v ktorom sa nachádza vaša firma, účtovali súčet SGST a CGST.

Kde sa dozviem viac o rôznych kategóriách GST?

Informácie o kategóriách GST nájdete na webovom sídle inštitúcie Central Board of Excise and Customs.

Ako si mám nastaviť dane?

Daňová sadzba sa líši v závislosti od typu produktu, takže konkrétnu sadzbu nie je možné nastaviť automaticky. Namiesto toho služba Shopify nastavuje určité predvolené hodnoty, ktoré musíte aktualizovať podľa svojich konkrétnych potrieb.

Na nastavenie daní použite predvolené daňové sadzby ako východiskový bod.

Predpokladajme napríklad, že sídlite v štáte Maháráštra, kde platí daň GST vo výške 28 %. Ak chcete účtovať správne percentuálne sadzby daní, vykonajte v predvolených nastaveniach daní tieto zmeny:

1. Nastavte sadzbu v poli Daň krajiny na 14 %.
2. V sekcii Regióny nastavte pre všetky štáty okrem Karnátaky a Maháráštry daňovú sadzbu IGST na 28 %.
3. Pre Karnátaku:
   1. Nastavte daňovú sadzbu na 28 %.
   2. Zmeňte názov dane na IGST.
   3. Nastavte správanie dane na namiesto federálnej dane vo výške 14 %.
4. Pre Maháráštru:
   1. Nastavte daňovú sadzbu na 14 %.
   2. Zmeňte názov dane na SGST.
   3. Nastavte správanie dane na pripočítané k federálnej dani vo výške 14 %.

Ak chcete pre rôzne typy produktov použiť rôzne sadzby, môžete pre každú daňovú kategóriu vytvoriť skryté kolekcie, priradiť produkty do týchto kolekcií a potom prepísať daňové sadzby pre každú kolekciu.

Ako sa uistím, že moje nastavenia daní sú správne?

Služba Shopify pomáha automatizovať dane, ale neodvádza ich ani nepodáva daňové priznania za vás. Je vašou povinnosťou overiť si u miestnych daňových úradov alebo daňového odborníka, či účtujete správne sadzby.

Keď zistíte, koľko by ste mali účtovať, a zadáte daňové sadzby, môžete vykonať niekoľko skúšobných objednávok a uistiť sa, že sa dane účtujú správne. Ďalšie informácie nájdete v časti Zadanie skúšobnej objednávky.

Prečo sa nezobrazujú očakávané daňové sadzby?

Existuje niekoľko rôznych nastavení, ktoré môžu ovplyvniť spôsob účtovania daní zákazníkom. Ak sa nezobrazujú očakávané výsledky, skontrolujte nasledujúce body:

• Ak sa regionálne dane neúčtujú, skontrolujte, či ste nenastavili nič, čo by tomu bránilo. Ak je pre zákazníka nastavené oslobodenie od dane, za jeho objednávky sa nebude účtovať žiadna daň. Ak je oslobodenie od dane nastavené pre produkt, nebude sa zaň účtovať žiadna daň.
  • Ďalšie informácie nájdete v častiach Nastavenie zákazníkov oslobodených od dane a Nastavenie oslobodenia produktu od dane z predaja.
• Ak je účtovaná daň príliš vysoká, uistite sa, že regionálne daňové sadzby majú správne nastavenie správania. Pre väčšinu štátov v obchode je predvolene nastavená hodnota namiesto, aby sa použilo iba základné percento dane pre daný štát. Správania dane, ako napríklad pripočítané k a zložené navrch z, zvyšujú sumu účtovanej dane. Ďalšie informácie nájdete v časti Kontrola, či nedochádza k duplicitnému účtovaniu daní.
• Ak nastavíte produkty tak, aby ich cena zahŕňala daň, môže sa zdať, že daň nebola účtovaná. Toto nastavenie účtuje zákazníkom presne tú cenu, ktorú ste uviedli pre daný produkt, a potom vypočíta, akú časť tejto ceny tvorí daň. Ďalšie informácie nájdete v časti Zahrnutie daní do cien produktov.

Ako nastavím na svojich produktoch kód HSN?

Na uloženie kódu HSN pre produkty môžete použiť Tarifiný kód HS. Toto pole sa nachádza v sekcii Doprava na stránke produktu.

Toto pole vyžaduje, aby kódy mali aspoň 6 číslic. Ak chcete použiť kratšie kódy HSN, pridajte svoje kódy HS ako metapolia alebo štítky produktov.

Poskytuje Shopify faktúru v súlade s GST?

Nie. Shopify nevytvára faktúry v súlade s GST. Ak chcete vytvoriť faktúru v súlade s GST, použite miestnu fakturačnú službu tretej strany pre GST alebo aplikáciu z obchodu Shopify App Store.