Výber dane z predaja od predajcov cez Shopify Collective

Môžete si zvoliť možnosť vyberať daň z predaja od predajcov, keď predávajú vaše produkty. V určitých jurisdikciách musíte pri B2B transakcii v rámci dodania produktu predajcovi účtovať DPH alebo miestnu daň z predaja. Túto sumu dane následne odvediete príslušnému daňovému úradu.

Niektorí predajcovia môžu mať osvedčenie o ďalšom predaji (resale certificate), ktoré ich oslobodzuje od povinnosti platiť vám daň. Predajca vám musí poskytnúť kópiu tohto osvedčenia.

Ak váš obchod sídli v Kanade, Spojenom kráľovstve (UK) alebo v krajine Európskej únie (EÚ), pred použitím predajného kanála Shopify Collective musíte overiť stav svojej daňovej registrácie.

Výber dane z predaja od predajcov

Môžete sa rozhodnúť, či budete vyberať daň z predaja na úrovni jednotlivých predajcov. Uplatnená suma dane sa potom automaticky zobrazí v objednávkach prijatých od predajcov, od ktorých vyberáte daň.

V tabuľke v sekcii Predajcovia v predajnom kanáli Shopify Collective sa nachádza stĺpec Vyberať daň, ktorý označuje, či od daného predajcu vyberáte daň.

V nasledujúcej tabuľke nájdete podrobnosti o predvolenom nastavení výberu dane pre všetkých predajcov. Závisí to od vašej lokality a stavu daňovej registrácie, ktoré ste poskytli spoločnosti Shopify.

Zmena nastavenia výberu dane u predajcu

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Predajné kanály > Collective: Supplier.

2. Kliknite na Predajcovia.

3. Kliknite na predajcu, pre ktorého chcete zmeniť nastavenie výberu dane.

4. V sekcii Platby a dane aktivujte alebo deaktivujte možnosť Vyberať daň.

Princíp výpočtu dane pre transakcie v Shopify Collective

V nasledujúcej tabuľke si pozrite, kde treba platiť daň z predaja a z akej ceny sa počíta suma dane.

V tabuľke nájdete predvolené nastavenia daní pre transakcie medzi dodávateľom a predajcom v Collective. S daňovým poradcom by ste si však mali overiť, či sú tieto scenáre vhodné pre vaše konkrétne predajné transakcie.

Medzi dodávateľmi a predajcami v Gibraltári alebo Hongkongu sa neúčtuje žiadna daň.

Príklady scenárov daní a zisku pre transakcie v Shopify Collective

Nasledujúce scenáre transakcií ilustrujú výpočet zisku pre predajcov a dodávateľov, keď si obe strany nastavia ceny produktov buď bez dane, alebo vrátane dane. Konfiguráciu v administrátorovi Shopify vykonáte tak, že prejdete na Nastavenia > Dane a clá > Globálne nastavenia > Zahrnúť daň z predaja do ceny produktu a sadzby za dopravu. Tieto príklady transakcií predpokladajú uplatnenie 30 % marže predajcu na predávaný produkt.

Scenár 1: Domáci predaj, pri ktorom dodávateľ a predajca nezahŕňajú daň z predaja do cien produktov

• Americký dodávateľ > americký predajca > americký zákazník
• Predajca aj dodávateľ majú daň vylúčenú z cien svojich produktov.
• Preto sa daň pripočítava k:
  • cene produktu, ktorá sa zobrazuje zákazníkovi v pokladni predajcu.
  • nákupnej cene produktu, ktorú predajca platí dodávateľovi.
• Tento príklad vychádza zo sadzby 10 % pre dane B2B aj DTC.

Scenár 2: Domáci predaj, pri ktorom dodávateľ a predajca zahŕňajú daň z predaja do cien produktov

• Britský dodávateľ > britský predajca > britský zákazník
• Predajca aj dodávateľ majú daň zahrnutú v cenách svojich produktov.
• Preto je daň už zahrnutá v:
  • sume, ktorú zákazník platí v pokladni predajcu.
  • sume, ktorú predajca platí dodávateľovi za produkt.
• Tento príklad vychádza zo sadzby 20 % pre dane B2B aj DTC.

Overenie stavu daňovej registrácie

Ak sa váš obchod nachádza v Kanade, Spojenom kráľovstve alebo v krajine Európskej únie (EÚ), musíte si overiť stav daňovej registrácie, aby ste mohli používať predajný kanál Shopify Collective.

Daňové identifikačné číslo a fakturačná adresa, ktoré sa zobrazujú na overenie daňovej registrácie, sú prepojené s nasledujúcimi lokalitami vo vašom administračnom rozhraní Shopify:

• Daňové identifikačné číslo: Nastavenia > Dane
• Fakturačná adresa: Nastavenia > Všeobecné

Britským dodávateľom sa zadané IČ DPH zobrazí predajcom, od ktorých vyberajú daň z predaja.

Overte stav daňovej registrácie v Kanade

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Predajné kanály > Collective: Supplier.

2. Kliknite na Nastavenia.

3. V sekcii Stav daňovej registrácie:

   • Ak sa tu nachádza odznak Neoverené , vykonajte jeden z týchto krokov:
     • Ak je číslo GST/HST vopred vyplnené:
       1. Voliteľné: Ak potrebujete upraviť vopred vyplnené údaje, kliknite na ikonu a vykonajte zmeny.
       2. Voliteľné: Kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       3. Vyberte možnosť Potvrdzujem, že moje číslo GST/HST a fakturačná adresa sú správne.
       4. Kliknite na Overiť.
     • Ak je číslo GST/HST nie je predvyplnené:
       1. Kliknite na Pokračovať.
       2. V dialógovom okne Pridať číslo GST/HST zadajte svoje číslo GST/HST.
       3. Kliknite na Uložiť.
       4. Voliteľné: V sekcii Stav daňovej registrácie kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je fakturačná adresa správna.
       5. Vyberte možnosť Potvrdzujem, že moje číslo GST/HST a fakturačná adresa sú správne.
       6. Kliknite na Overiť.
   • Ak sa zobrazuje odznak Nespĺňa podmienky a správa Na vyberať dane musíte použiť Shopify Tax alebo aplikáciu tretej strany, kliknite na Pokračovať a podniknite potrebné kroky na nastavenie obchodu tak, aby používal Shopify Tax, Basic Tax alebo daňovú aplikáciu tretej strany.

Overte svoj stav daňovej registrácie v Spojenom kráľovstve/EÚ

1. V administrátorovi Shopify prejdite na Predajné kanály > Collective: Supplier.

2. Kliknite na Nastavenia.

3. V sekcii Stav daňovej registrácie:

   • Ak sa tu nachádza odznak Neoverené odznak, vykonajte niektorý z nasledujúcich krokov:
     • Ak je IČ DPH vopred vyplnené:
       1. Voliteľné: Ak potrebujete upraviť vopred vyplnené údaje, kliknite na ikonu a vykonajte zmeny.
       2. Voliteľné: Kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       3. Potvrďte, že je začiarknuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že moje IČ DPH a fakturačná adresa sú správne.
       4. Kliknite na Overiť.
     • Ak je IČ DPH nie je predvyplnené a tržby vášho obchodu sú nad prahom pre registráciu DPH:
       1. Kliknite na Pokračovať.
       2. V dialógovom okne Overenie stavu daňovej registrácie vyberte možnosť Mám IČ DPH.
       3. Zadajte svoje IČ DPH.
       4. Kliknite na Uložiť.
       5. Voliteľné: V sekcii Stav daňovej registrácie kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je fakturačná adresa správna.
       6. Potvrďte, že je začiarknuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že moje IČ DPH a fakturačná adresa sú správne.
       7. Kliknite na Overiť.
     • Ak je IČ DPH nie je predvyplnené a tržby vášho obchodu sú pod prahom pre registráciu DPH:
       1. Kliknite na Pokračovať.
       2. V dialógovom okne Overenie stavu daňovej registrácie vyberte možnosť Nemusím sa registrovať ani vyberať DPH.
       3. Kliknite na Uložiť.
       4. Voliteľné: V sekcii Stav daňovej registrácie kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je fakturačná adresa správna.
       5. Potvrďte, že je začiarknuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že môj stav daňovej registrácie a fakturačná adresa sú správne.
       6. Kliknite na Overiť.
     • Ak sa stav daňovej registrácie zobrazuje ako Nemusím sa registrovať ani vyberať DPHa tieto informácie sú správne:
       1. Voliteľné: Kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je vaša fakturačná adresa správna.
       2. Potvrďte, že je začiarknuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že môj stav daňovej registrácie a fakturačná adresa sú správne.
       3. Kliknite na Overiť.
     • Ak sa stav daňovej registrácie zobrazuje ako Nemusím sa registrovať ani vyberať DPHa tieto informácie sú nesprávne:
       1. V poli Stav daňovej registrácie kliknite na ikonu .
       2. V dialógovom okne Overenie stavu daňovej registrácie vyberte možnosť Mám IČ DPH.
       3. Zadajte svoje IČ DPH.
       4. Kliknite na Uložiť.
       5. Voliteľné: V sekcii Stav daňovej registrácie kliknite na odkaz fakturačná adresa a potvrďte, že je fakturačná adresa správna.
       6. Potvrďte, že je začiarknuté zaškrtávacie políčko Potvrdzujem, že moje IČ DPH a fakturačná adresa sú správne.
       7. Kliknite na Overiť.
   • Ak sa zobrazuje odznak Nespĺňa podmienky a správa Na vyberať dane musíte použiť Shopify Tax alebo aplikáciu tretej strany, kliknite na Pokračovať a podniknite potrebné kroky na nastavenie obchodu tak, aby používal Shopify Tax, Basic Tax alebo daňovú aplikáciu tretej strany.