Pobieranie podatku od sprzedaży od detalistów za pomocą Shopify Collective

Możesz pobierać podatek od sprzedaży od detalistów, gdy sprzedają oni Twoje produkty. W niektórych jurysdykcjach wymagane jest naliczanie podatku VAT lub lokalnego podatku od sprzedaży od transakcji B2B, która ma miejsce, gdy dostarczasz produkt detaliście. Następnie przekazujesz kwotę podatku do odpowiedniego organu podatkowego.

Niektórzy detaliści mogą posiadać certyfikat odsprzedaży, który zwalnia ich z płacenia Ci podatku. Detalista musi dostarczyć Ci kopię swojego certyfikatu.

Jeśli Twój sklep ma siedzibę w Kanadzie, Wielkiej Brytanii (WB) lub kraju Unii Europejskiej (UE), musisz zweryfikować swój status rejestracji podatkowej, zanim zaczniesz korzystać z kanału sprzedaży Shopify Collective.

Pobieranie podatku od sprzedaży od detalistów

Możesz wybrać, czy chcesz pobierać podatek od sprzedaży od poszczególnych detalistów. Zastosowana kwota podatku jest następnie automatycznie wyświetlana w zamówieniach, które otrzymujesz od detalistów, od których pobierasz podatek.

Tabela w sekcji Detaliści kanału sprzedaży Shopify Collective wyświetla kolumnę Pobieraj podatek, która wskazuje, czy pobierasz podatek od każdego detalisty.

Zapoznaj się z poniższą tabelą, aby uzyskać szczegółowe informacje na temat domyślnego ustawienia pobierania podatku dla wszystkich detalistów, które zależy od Twojej lokalizacji i statusu rejestracji podatkowej, który został przesłany do Shopify.

Zmień ustawienie pobierania podatku od detalisty

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Kanały sprzedaży > Collective: Dostawca.

2. Kliknij opcję Detaliści.

3. Kliknij detalistę, dla którego chcesz zmienić ustawienie pobierania podatku.

4. W sekcji Płatności i podatki włącz lub wyłącz opcję Pobieraj podatek.

Zrozumienie sposobu obliczania podatku dla transakcji w Shopify Collective

Zapoznaj się z poniższą tabelą, aby określić, gdzie należy zapłacić podatek od sprzedaży i na podstawie której ceny obliczana jest kwota podatku.

W tabeli przedstawiono domyślne ustawienia podatkowe dla transakcji między dostawcą a detalistą w aplikacji Collective, ale należy skonsultować się z doradcą podatkowym, aby potwierdzić, że scenariusze te są odpowiednie dla konkretnych transakcji sprzedaży.

Pomiędzy dostawcami i detalistami z siedzibą w Gibraltarze lub Hongkongu nie jest naliczany żaden podatek.

Przykładowe scenariusze podatkowe i zysku dla transakcji w Shopify Collective

Poniższe scenariusze transakcji ilustrują sposób obliczania zysku dla detalistów i dostawców, gdy obie strony ustawiły ceny swoich produktów tak, aby nie zawierały podatku lub go zawierały. Można to skonfigurować w panelu administracyjnym Shopify, przechodząc do opcji Ustawienia > Podatki i cła > Ustawienia globalne > Uwzględnij podatek od sprzedaży w cenie produktu i stawce wysyłki. Przykłady transakcji opierają się na 30% marży detalisty zastosowanej do sprzedanego produktu.

Scenariusz 1: Sprzedaż krajowa, w której zarówno dostawca, jak i detalista wyłączają podatek od sprzedaży z cen produktów

• Dostawca z USA > detalista z USA > klient z USA
• Zarówno detalista, jak i dostawca wyłączyli podatek ze swoich cen produktów.
• W związku z tym podatek jest doliczany do:
  • ceny produktu wyświetlanej klientowi na stronie realizacji zakupu detalisty.
  • ceny zakupu produktu, którą detalista płaci dostawcy.
• Ten przykład opiera się na 10% stawce stosowanej zarówno w przypadku podatków B2B, jak i DTC.

Scenariusz 2: Sprzedaż krajowa, w przypadku której zarówno dostawca, jak i detalista wliczają podatek od sprzedaży w ceny produktów

• Dostawca z Wielkiej Brytanii > detalista z Wielkiej Brytanii > klient z Wielkiej Brytanii
• Zarówno detalista, jak i dostawca wliczają podatek w ceny swoich produktów.
• W związku z tym podatek jest już wliczony w:
  • kwotę, którą klient płaci przy realizacji zakupu u detalisty.
  • kwotę, którą detalista płaci dostawcy za produkt.
• Ten przykład opiera się na 20% stawce stosowanej zarówno w przypadku podatków B2B, jak i DTC.

Weryfikacja statusu rejestracji podatkowej

Jeśli Twój sklep znajduje się w Kanadzie, Wielkiej Brytanii lub kraju Unii Europejskiej (UE), musisz zweryfikować swój status rejestracji podatkowej, aby móc korzystać z kanału sprzedaży Shopify Collective.

Identyfikator podatkowy i adres rozliczeniowy, które są wyświetlane do weryfikacji rejestracji podatkowej, są powiązane z następującymi lokalizacjami w panelu administracyjnym Shopify:

• Numer identyfikacji podatkowej: Ustawienia > Podatki
• Adres rozliczeniowy: Ustawienia > Ogólne

W przypadku dostawców z Wielkiej Brytanii podany przez Ciebie numer VAT jest wyświetlany detalistom, od których pobierasz podatek od sprzedaży.

Zweryfikuj swój status rejestracji podatkowej w Kanadzie

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Kanały sprzedaży > Collective: Dostawca.

2. Kliknij Ustawienia.

3. W sekcji Status rejestracji podatkowej:

   • Jeśli widoczny jest Niezweryfikowany identyfikator, wykonaj jedną z następujących czynności:
     • Jeśli pole Numer GST/HST jest wstępnie wypełnione:
       1. Opcjonalnie: Jeśli chcesz edytować wstępnie wypełnione dane, kliknij ikonę , a następnie wprowadź zmiany.
       2. Opcjonalnie: Kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że Twój adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       3. Zaznacz opcję Potwierdzam, że mój numer GST/HST i adres rozliczeniowy są prawidłowe.
       4. Kliknij przycisk Zweryfikuj.
     • Jeśli pole Numer GST/HST nie jest wstępnie wypełnione:
       1. Kliknij przycisk Kontynuuj.
       2. W oknie dialogowym Dodaj numer GST/HST wprowadź swój numer GST/HST.
       3. Kliknij przycisk Zapisz.
       4. Opcjonalnie: W sekcji Status rejestracji podatkowej kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       5. Zaznacz opcję Potwierdzam, że mój numer GST/HST i adres rozliczeniowy są prawidłowe.
       6. Kliknij przycisk Zweryfikuj.
   • Jeśli widoczny jest identyfikator Niekwalifikowalny i wyświetlany jest komunikat Musisz użyć aplikacji Shopify Tax lub aplikacji firmy zewnętrznej, aby pobierać podatek, kliknij przycisk Kontynuuj, a następnie wykonaj niezbędne kroki, aby skonfigurować swój sklep do korzystania z Shopify Tax, Basic Tax lub aplikacji podatkowej firmy zewnętrznej.

Zweryfikuj swój status rejestracji podatkowej w Wielkiej Brytanii/UE

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Kanały sprzedaży > Collective: Dostawca.

2. Kliknij Ustawienia.

3. W sekcji Status rejestracji podatkowej:

   • Jeśli widoczny jest Niezweryfikowany identyfikator, a następnie wykonaj dowolną z następujących czynności:
     • Jeśli pole Numer VAT jest wstępnie wypełnione:
       1. Opcjonalnie: Jeśli chcesz edytować wstępnie wypełnione dane, kliknij ikonę , a następnie wprowadź zmiany.
       2. Opcjonalnie: Kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że Twój adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       3. Upewnij się, że zaznaczone jest pole wyboru Potwierdzam, że mój numer VAT i adres rozliczeniowy są prawidłowe.
       4. Kliknij przycisk Zweryfikuj.
     • Jeśli pole Numer VAT nie jest wstępnie wypełniony, a sprzedaż w sklepie przekracza próg rejestracji dla celów VAT:
       1. Kliknij przycisk Kontynuuj.
       2. W oknie dialogowym Zweryfikuj status rejestracji podatkowej wybierz opcję Mam numer VAT.
       3. Wprowadź swój numer VAT.
       4. Kliknij przycisk Zapisz.
       5. Opcjonalnie: W sekcji Status rejestracji podatkowej kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       6. Upewnij się, że zaznaczone jest pole wyboru Potwierdzam, że mój numer VAT i adres rozliczeniowy są prawidłowe.
       7. Kliknij przycisk Zweryfikuj.
     • Jeśli pole Numer VAT nie jest wstępnie wypełniony, a sprzedaż w sklepie nie przekracza progu rejestracji dla celów VAT:
       1. Kliknij przycisk Kontynuuj.
       2. W oknie dialogowym Zweryfikuj status rejestracji podatkowej wybierz opcję Nie muszę się rejestrować ani pobierać podatku VAT.
       3. Kliknij przycisk Zapisz.
       4. Opcjonalnie: W sekcji Status rejestracji podatkowej kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       5. Upewnij się, że zaznaczone jest pole wyboru Potwierdzam, że mój status rejestracji podatkowej i adres rozliczeniowy są prawidłowe.
       6. Kliknij przycisk Zweryfikuj.
     • Jeśli status rejestracji podatkowej wyświetla się jako Nie muszę się rejestrować ani pobierać podatku VAT, a ta informacja jest prawidłowa:
       1. Opcjonalnie: Kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że Twój adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       2. Upewnij się, że zaznaczone jest pole wyboru Potwierdzam, że mój status rejestracji podatkowej i adres rozliczeniowy są prawidłowe.
       3. Kliknij przycisk Zweryfikuj.
     • Jeśli status rejestracji podatkowej wyświetla się jako Nie muszę się rejestrować ani pobierać podatku VAT, a ta informacja jest nieprawidłowa:
       1. W polu Status rejestracji podatkowej kliknij ikonę .
       2. W oknie dialogowym Zweryfikuj status rejestracji podatkowej wybierz opcję Mam numer VAT.
       3. Wprowadź swój numer VAT.
       4. Kliknij przycisk Zapisz.
       5. Opcjonalnie: W sekcji Status rejestracji podatkowej kliknij link adres rozliczeniowy, a następnie potwierdź, że adres rozliczeniowy jest prawidłowy.
       6. Upewnij się, że zaznaczone jest pole wyboru Potwierdzam, że mój numer VAT i adres rozliczeniowy są prawidłowe.
       7. Kliknij przycisk Zweryfikuj.
   • Jeśli widoczny jest identyfikator Niekwalifikowalny i wyświetlany jest komunikat Musisz użyć aplikacji Shopify Tax lub aplikacji firmy zewnętrznej, aby pobierać podatek, kliknij przycisk Kontynuuj, a następnie wykonaj niezbędne kroki, aby skonfigurować swój sklep do korzystania z Shopify Tax, Basic Tax lub aplikacji podatkowej firmy zewnętrznej.