Pardavimo mokesčio rinkimas iš mažmenininkų naudojant „Shopify Collective“

Galite pasirinkti rinkti pardavimo mokestį iš mažmenininkų, kai jie parduoda jūsų produktus. Tam tikrose jurisdikcijose privalote taikyti PVM arba vietinį pardavimo mokestį B2B operacijai, kuri įvyksta, kai tiekiate produktą mažmenininkui. Tada mokesčio sumą pervedate atitinkamai mokesčių institucijai.

Kai kurie mažmenininkai gali turėti perpardavimo sertifikatą, kuris atleidžia juos nuo mokesčio mokėjimo jums. Mažmenininkas turi pateikti jums savo sertifikato kopiją.

Jei jūsų parduotuvė yra Kanadoje, Jungtinėje Karalystėje (JK) arba Europos Sąjungos (ES) šalyje, prieš pradėdami naudoti „Shopify Collective“ pardavimų kanalą turite patvirtinti savo mokesčių registracijos būseną.

Šiame puslapyje

Pardavimo mokesčio rinkimas iš mažmenininkų

Galite pasirinkti, ar rinkti pardavimo mokestį iš mažmenininkų individualiai. Taikoma mokesčio suma automatiškai rodoma užsakymuose, kuriuos gaunate iš mažmenininkų, iš kurių renkate mokestį.

Jūsų „Shopify Collective“ pardavimų kanalo skilties Mažmenininkai lentelėje rodomas stulpelis Rinkti mokestį, kuriame nurodoma, ar renkate mokestį iš kiekvieno mažmenininko.

Peržiūrėkite šią lentelę, kurioje pateikiama išsami informacija apie mokesčių rinkimo nuostatą, kuri pagal numatytuosius nustatymus taikoma visiems mažmenininkams ir kuri priklauso nuo jūsų vietos bei mokesčių registracijos būsenos, kurią pateikėte „Shopify“.

Lentelė, kurioje nurodomos sąlygos, ar „Shopify Collective“ pardavimų kanale tiekėjo mokesčių rinkimas pagal numatytuosius nustatymus yra įjungtas, ar išjungtas
Tiekėjo / mažmenininko šalis	Numatytoji mokesčių rinkimo būsena
Jungtinės Valstijos	Išjungta
Kanada	Įjungta
Europos Sąjunga, Jungtinė Karalystė	Jei „Shopify Collective“ pardavimų kanale nurodėte mokesčių ID, mokesčių rinkimas įjungiamas pagal numatytuosius nustatymus Jei „Shopify Collective“ pardavimų kanale nenurodėte mokesčių ID, mokesčių rinkimas išjungiamas pagal numatytuosius nustatymus
Visos kitos šalys, kuriose galima naudoti „Shopify Collective“ ir kuriose tiekėjai gali rinkti mokesčius iš mažmenininkų	Jei savo „Shopify“ mokesčių nuostatose nurodėte mokesčių ID, mokesčių rinkimas įjungiamas pagal numatytuosius nustatymus Jei savo „Shopify“ mokesčių nuostatose nenurodėte mokesčių ID, mokesčių rinkimas išjungiamas pagal numatytuosius nustatymus

Mažmenininko mokesčių rinkimo nuostatos keitimas

Savo „Shopify“ administravimo priemonėje eikite į Pardavimų kanalai > Collective: tiekėjas.
Spustelėkite Mažmenininkai.
Spustelėkite mažmenininką, kurio mokesčių rinkimo nuostatą norite pakeisti.
Skiltyje Mokėjimai ir mokesčiai įjunkite arba išjunkite parinktį Rinkti mokestį.

Kaip apskaičiuojami mokesčiai už „Shopify Collective“ operacijas

Peržiūrėkite šią lentelę, kad nustatytumėte, kur turi būti mokamas pardavimo mokestis ir pagal kurią kainą apskaičiuojama mokesčio suma.

Lentelėje nurodytos numatytosios mokesčių nuostatos operacijoms tarp tiekėjo ir mažmenininko naudojant „Collective“, tačiau turėtumėte pasitarti su mokesčių specialistu, kad patvirtintumėte, ar šie scenarijai tinka jūsų konkrečioms pardavimo operacijoms.

Tarp tiekėjų ir mažmenininkų, esančių Gibraltare ar Honkonge, mokesčiai netaikomi.

Lentelė, kurioje parodytos sąlygos, kaip tiekėjai renka pardavimo mokesčius iš mažmenininkų naudojant „Shopify Collective“
Tiekėjo / mažmenininko šalis	Kliento šalis	Kaina, pagal kurią apskaičiuojamas mokestis	Vieta, kurioje mokamas mokestis
Jungtinės Valstijos (tik Kalifornija ir Masačusetsas)	Jungtinės Valstijos	Mažmeninė kaina	Kliento pristatymo adreso šalis, valstija arba provincija
Jungtinės Valstijos (visos kitos valstijos)	Jungtinės Valstijos	Savikaina	Kliento pristatymo adreso šalis, valstija arba provincija
Jungtinės Valstijos (tik Kalifornija ir Masačusetsas)	Likutis pasaulyje	Mažmeninė kaina	Mažmenininko adreso šalis, valstija arba provincija
Jungtinės Valstijos (visos kitos valstijos)	Likutis pasaulyje	Savikaina	Mažmenininko adreso šalis, valstija arba provincija
Visos kitos šalys, kuriose galima naudoti „Collective“ (išskyrus Gibraltarą ir Honkongą)	Bet kuri galima pristatymo vieta	Savikaina	Mažmenininko adreso šalis, valstija arba provincija

„Shopify Collective“ operacijų mokesčių ir pelno scenarijų pavyzdžiai

Toliau pateikti operacijų scenarijai iliustruoja, kaip apskaičiuojamas mažmenininkų ir tiekėjų pelnas, kai abi šalys nustato, kad į produktų kainas mokestis neįtraukiamas arba įtraukiamas. Tai konfigūruojate savo „Shopify“ administravimo priemonėje, eidami į Nuostatos > Mokesčiai ir muitai > Visuotinės nuostatos > Įtraukti pardavimo mokestį į produkto kainą ir pristatymo tarifą. Operacijų pavyzdžiai pagrįsti 30 % mažmenininko marža, taikoma parduodamam produktui.

1 scenarijus: vietinis pardavimas, kai tiekėjas ir mažmenininkas į produktų kainas neįtraukia pardavimo mokesčio

JAV tiekėjas > JAV mažmenininkas > JAV klientas
Tiek mažmenininkas, tiek tiekėjas į savo produktų kainas neįtraukia mokesčio.
Todėl mokestis pridedamas prie:
- produkto kainos, kuri rodoma klientui mažmenininko atsiskaitymo puslapyje.
- produkto savikainos, kurią mažmenininkas sumoka tiekėjui.
Šis pavyzdys pagrįstas 10 % tarifu, taikomu tiek B2B, tiek DTC mokesčiams.

Mokesčių apskaičiavimo analizė JAV vidaus pardavimo atveju, kai tiekėjas ir mažmenininkas neįtraukia mokesčio į kainodarą.
Išsami kainodaros informacija	Apskaičiavimas	Suma (USD)
Tiekėjo produkto mažmeninė kaina (be mokesčių)	Netaikoma	100 $
Produkto kaina mažmenininkui (be mokesčių)	(100 % – marža %) x mažmeninė kaina	(100 % – 30 %) x 100 $ = 70 $
Produkto kaina, rodoma klientui atsiskaitant	Netaikoma	100 $
DTC mokestis, pridedamas atsiskaitant	Mažmeninė kaina x DTC mokesčio tarifas	100 $ x 10 % = 10 $
Kliento mokėjimas atsiskaitant	Mažmeninė kaina + DTC mokestis	100 $ + 10 $ = 110 $
B2B mokestis už tiekėjo ir mažmenininko operaciją	Produkto kaina mažmenininkui x B2B mokesčio tarifas	70 $ x 10 % = 7 $
Mažmenininko mokėjimas tiekėjui	Produkto kaina mažmenininkui + B2B mokestis	70 $ + 7 $ = 77 $
Mažmenininko pajamos	Kliento mokėjimas – mažmenininko mokėjimas tiekėjui	110 $ – 77 $ = 33 $
Mažmenininko grynasis pelnas (30 %)	Mažmenininko pajamos – DTC mokestis + B2B mokesčių kreditas	33 $ – 10 $ + 7 $ = 30 $
Tiekėjo grynasis pelnas (70 %)	Mažmenininko mokėjimas tiekėjui – B2B mokestis	77 $ – 7 $ = 70 $

2 scenarijus: vietinis pardavimas, kai tiekėjas ir mažmenininkas į produkto kainą įtraukia pardavimo mokestį

JK tiekėjas > JK mažmenininkas > JK klientas
Tiek mažmenininkas, tiek tiekėjas mokesčius yra įtraukę į savo produktų kainas.
Todėl mokestis jau yra įtrauktas į:
- sumą, kurią klientas sumoka mažmenininkui atsiskaitant.
- sumą, kurią mažmenininkas sumoka tiekėjui už produktą.
Šis pavyzdys pagrįstas 20 % tarifu, taikomu tiek B2B, tiek DTC mokesčiams.

Mokesčių apskaičiavimo analizė JK vidaus pardavimo atveju, kai tiek tiekėjas, tiek mažmenininkas į kainodarą įtraukia mokesčius.
Išsami kainodaros informacija	Apskaičiavimas	Suma (GBP)
Tiekėjo produkto mažmeninė kaina (su mokesčiais)	Netaikoma	120 £
Produkto kaina mažmenininkui (su mokesčiais)	(100 % – marža %) x mažmeninė kaina	(100 % – 30 %) x 120 £ = 84 £
Kliento mokėjimas atsiskaitant	Netaikoma	120 £
DTC mokestis, įtrauktas į kliento mokėjimą atsiskaitant	Mažmeninė kaina x [1 - 1 ÷ (1 + DTC mokesčio tarifas)]	120 £ x (1 - 1 / (1 + 20 %)) = 20 £
Mažmenininko mokėjimas tiekėjui	Netaikoma	84 £
B2B mokestis, įtrauktas į mažmenininko mokėjimą tiekėjui	Produkto kaina mažmenininkui x [1 - 1 ÷ (1 + B2B mokesčio tarifas)]	84 £ x (1 - 1 / (1 + 20 %)) = 14 £
Mažmenininko pajamos	Kliento mokėjimas – mažmenininko mokėjimas tiekėjui	120 £ – 84 £ = 36 £
Mažmenininko grynasis pelnas (30 %)	Mažmenininko pajamos – DTC mokestis + B2B mokesčių kreditas	36 £ – 20 £ + 14 £ = 30 £
Tiekėjo grynasis pelnas (70 %)	Mažmenininko mokėjimas tiekėjui – B2B mokestis	84 £ – 14 £ = 70 £

Mokesčių registracijos būsenos patvirtinimas

Jei Jūsų parduotuvė yra Kanadoje, Jungtinėje Karalystėje arba Europos Sąjungos (ES) šalyje, turite patvirtinti savo mokesčių registracijos būseną, kad galėtumėte naudoti „Shopify Collective“ pardavimų kanalą.

Mokesčių ID ir sąskaitos pateikimo adresas, rodomi mokesčių registracijos patvirtinimui, yra susieti su šiomis vietomis Jūsų „Shopify“ administratoriaus skydelyje:

Mokesčių ID numeris: Nustatymai > Mokesčiai
Sąskaitos pateikimo adresas: Nustatymai > Bendra

JK tiekėjų atveju PVM mokėtojo kodas, kurį pateikiate, rodomas mažmenininkams, iš kurių renkate pardavimo mokestį.

Patvirtinkite savo mokesčių registracijos būseną Kanadoje

Savo „Shopify“ administravimo priemonėje eikite į Pardavimų kanalai > Collective: tiekėjas.
Spustelėkite Nustatymai.
Skyriuje Mokesčių registracijos būsena:
- Jei yra Nepatvirtinta ženklelis, atlikite vieną iš šių veiksmų:
  - Jei GST / HST numeris yra užpildytas iš anksto:
    1. Pasirinktinai: jei reikia redaguoti iš anksto užpildytą informaciją, spustelėkite piktogramą ir atlikite pakeitimus.
    2. Pasirinktinai: spustelėkite nuorodą sąskaitos pateikimo adresas ir patvirtinkite, kad Jūsų sąskaitos pateikimo adresas yra teisingas.
    3. Pasirinkite Patvirtinu, kad mano GST / HST numeris ir sąskaitos pateikimo adresas yra teisingi.
    4. Spustelėkite Patvirtinti.
  - Jei GST / HST numeris nėra užpildytas iš anksto:
    1. Spustelėkite Tęsti.
    2. Dialogo lange Pridėti GST / HST numerį įveskite savo GST / HST numerį.
    3. Spustelėkite Išsaugoti.
    4. Pasirinktinai: skyriuje Mokesčių registracijos būsena spustelėkite nuorodą sąskaitos pateikimo adresas ir patvirtinkite, kad Jūsų sąskaitos pateikimo adresas yra teisingas.
    5. Pasirinkite Patvirtinu, kad mano GST / HST numeris ir sąskaitos pateikimo adresas yra teisingi.
    6. Spustelėkite Patvirtinti.
- Jei yra ženklelis Netinkama ir rodomas pranešimas „Norėdami rinkti mokesčius, turite naudoti „Shopify Tax“ arba trečiosios šalies programėlę“, spustelėkite Tęsti, tada atlikite būtinus veiksmus, kad nustatytumėte savo parduotuvę naudoti Shopify Tax, Basic Tax arba trečiosios šalies mokesčių programėlę.

Patvirtinkite savo mokesčių registracijos būseną JK ir ES

Savo „Shopify“ administravimo priemonėje eikite į Pardavimų kanalai > Collective: tiekėjas.
Spustelėkite Nustatymai.
Skyriuje Mokesčių registracijos būsena:
- Jei yra Nepatvirtinta ženklelį, atlikite bet kurį iš toliau nurodytų veiksmų.
  - Jei PVM mokėtojo kodas yra užpildytas iš anksto:
    1. Pasirinktinai: jei reikia redaguoti iš anksto užpildytą informaciją, spustelėkite piktogramą ir atlikite pakeitimus.
    2. Pasirinktinai: spustelėkite nuorodą sąskaitos pateikimo adresas ir patvirtinkite, kad Jūsų sąskaitos pateikimo adresas yra teisingas.
    3. Patvirtinkite, kad žymimasis laukelis „Patvirtinu, kad mano PVM mokėtojo kodas ir sąskaitos pateikimo adresas yra teisingi“ yra pažymėtas.
    4. Spustelėkite Patvirtinti.
  - Jei PVM mokėtojo kodas nėra iš anksto užpildytas ir Jūsų parduotuvės pardavimai viršija PVM registracijos ribą:
    1. Spustelėkite Tęsti.
    2. Dialogo lange „Patvirtinti mokesčių registracijos būseną“ pasirinkite „Turiu PVM mokėtojo kodą“.
    3. Įveskite savo PVM mokėtojo kodą.
    4. Spustelėkite Išsaugoti.
    5. Pasirinktinai: skyriuje Mokesčių registracijos būsena spustelėkite nuorodą sąskaitos pateikimo adresas ir patvirtinkite, kad Jūsų sąskaitos pateikimo adresas yra teisingas.
    6. Patvirtinkite, kad žymimasis laukelis „Patvirtinu, kad mano PVM mokėtojo kodas ir sąskaitos pateikimo adresas yra teisingi“ yra pažymėtas.
    7. Spustelėkite Patvirtinti.
  - Jei PVM mokėtojo kodas nėra iš anksto užpildytas ir Jūsų parduotuvės pardavimai nesiekia PVM registracijos ribos:
    1. Spustelėkite Tęsti.
    2. Dialogo lange „Patvirtinti mokesčių registracijos būseną“ pasirinkite „Man nereikia registruotis ar rinkti PVM“.
    3. Spustelėkite Išsaugoti.
    4. Pasirinktinai: skyriuje Mokesčių registracijos būsena spustelėkite nuorodą sąskaitos pateikimo adresas ir patvirtinkite, kad Jūsų sąskaitos pateikimo adresas yra teisingas.
    5. Patvirtinkite, kad žymimasis laukelis „Patvirtinu, kad mano mokesčių registracijos būsena ir sąskaitos pateikimo adresas yra teisingi“ yra pažymėtas.
    6. Spustelėkite Patvirtinti.
  - Jei mokesčių registracijos būsena rodoma kaip Man nereikia registruotis ar rinkti PVM, ir ši informacija yra teisinga:
    1. Pasirinktinai: spustelėkite nuorodą sąskaitos pateikimo adresas ir patvirtinkite, kad Jūsų sąskaitos pateikimo adresas yra teisingas.
    2. Patvirtinkite, kad žymimasis laukelis „Patvirtinu, kad mano mokesčių registracijos būsena ir sąskaitos pateikimo adresas yra teisingi“ yra pažymėtas.
    3. Spustelėkite Patvirtinti.
  - Jei mokesčių registracijos būsena rodoma kaip Man nereikia registruotis ar rinkti PVM, ir ši informacija yra neteisinga:
    1. Lauke „Mokesčių registracijos būsena“ spustelėkite piktogramą .
    2. Dialogo lange „Patvirtinti mokesčių registracijos būseną“ pasirinkite „Turiu PVM mokėtojo kodą“.
    3. Įveskite savo PVM mokėtojo kodą.
    4. Spustelėkite Išsaugoti.
    5. Pasirinktinai: skyriuje Mokesčių registracijos būsena spustelėkite nuorodą sąskaitos pateikimo adresas ir patvirtinkite, kad Jūsų sąskaitos pateikimo adresas yra teisingas.
    6. Patvirtinkite, kad žymimasis laukelis „Patvirtinu, kad mano PVM mokėtojo kodas ir sąskaitos pateikimo adresas yra teisingi“ yra pažymėtas.
    7. Spustelėkite Patvirtinti.
- Jei yra ženklelis Netinkama ir rodomas pranešimas „Norėdami rinkti mokesčius, turite naudoti „Shopify Tax“ arba trečiosios šalies programėlę“, spustelėkite Tęsti, tada atlikite būtinus veiksmus, kad nustatytumėte savo parduotuvę naudoti Shopify Tax, Basic Tax arba trečiosios šalies mokesčių programėlę.