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Shopify Collective을 사용하여 소매업체로부터 판매세 징수

소매업체가 제품을 판매할 때 소매업체로부터 판매세를 징수하도록 선택할 수 있습니다. 특정 관할권에서는 소매업체에 제품을 공급할 때 발생하는 B2B 거래에 대해 VAT(부가가치세) 또는 현지 판매세를 청구해야 합니다. 그런 다음 해당 세액을 관련 세무 당국에 납부해야 합니다.

일부 소매업체는 공급자에게 세금을 납부하지 않아도 되는 재판매 증명서를 보유할 수 있습니다. 이 경우 소매업체는 해당 증명서 사본을 공급자에게 제공해야 합니다.

스토어가 캐나다, 영국(UK) 또는 유럽 연합(EU) 국가에 있는 경우 Shopify Collective 판매 채널을 사용하려면 먼저 세금 등록 상태를 확인해야 합니다.

이 페이지의 내용

소매업체로부터 판매세 징수

개별 소매업체로부터 판매세를 징수할지 여부를 선택할 수 있습니다. 그러면 적용되는 세액이 세금을 징수 중인 소매업체로부터 받는 주문에 자동으로 표시됩니다.

Shopify Collective 판매 채널의 소매업체 섹션에 있는 표에는 세금 징수 열이 표시되며, 이 열은 각 소매업체로부터 세금을 징수하고 있는지 여부를 나타냅니다.

다음 표에서 모든 소매업체에 대한 기본 세금 징수 설정에 대한 세부 정보를 검토하세요. 이 설정은 판매자님의 위치와 Shopify에 제출한 세금 등록 상태에 따라 달라집니다.

Shopify Collective 판매 채널에서 공급자 세금 징수 기본값이 켜짐 또는 꺼짐으로 설정되는 조건을 보여주는 표
공급자/소매업체 국가기본 세금 징수 상태
미국꺼짐
캐나다켜짐
유럽 연합, 영국
  • Shopify Collective 판매 채널에서 세금 ID를 제공한 경우 세금 징수가 기본적으로 켜집니다.
  • Shopify Collective 판매 채널에서 세금 ID를 제공하지 않은 경우 세금 징수가 기본적으로 꺼집니다.
Shopify Collective을 사용할 수 있고 공급자가 소매업체로부터 세금을 징수할 수 있는 기타 모든 국가
  • Shopify 세금 설정에서 세금 ID를 제공한 경우 세금 징수가 기본적으로 켜집니다.
  • Shopify 세금 설정에서 세금 ID를 제공하지 않은 경우 세금 징수가 기본적으로 꺼집니다.

    소매업체 세금 징수 설정 변경

    1. Shopify 관리자에서 판매 채널 > Collective: 공급자로 이동합니다.

    2. 소매업체를 클릭합니다.

    3. 세금 징수 설정을 변경하려는 소매업체를 클릭합니다.

    4. 결제 및 세금 섹션에서 세금 징수 옵션을 활성화 또는 비활성화합니다.

    Shopify Collective 거래에 대한 세금 계산 방식 이해

    다음 표를 검토하여 판매세를 납부해야 하는 위치와 세액이 계산되는 가격을 확인하세요.

    이 표에는 Collective의 공급자-소매업체 거래에 대한 기본 세금 설정이 간략하게 설명되어 있지만, 세무 전문가와 상의하여 이 시나리오가 특정 판매 거래에 적합한지 확인해야 합니다.

    지브롤터 또는 홍콩에 위치한 공급자와 소매업체 간에는 세금이 부과되지 않습니다.

    Shopify Collective을 사용하여 공급자가 소매업체로부터 판매세를 징수하는 방법에 대한 조건을 보여주는 표
    공급자/소매업체 국가고객 국가세금 계산 기준 가격세금 납부 장소
    미국(California 및 Massachusetts만 해당)미국소매가고객 배송 주소의 국가, 주 또는 지방
    미국(기타 모든 주)미국원가고객 배송 주소의 국가, 주 또는 지방
    미국(California 및 Massachusetts만 해당)기타 국가소매가소매업체 주소의 국가, 주 또는 지방
    미국(기타 모든 주)기타 국가원가소매업체 주소의 국가, 주 또는 지방
    Collective을 사용할 수 있는 기타 모든 국가(지브롤터 및 홍콩 제외)사용 가능한 모든 배송 위치원가소매업체 주소의 국가, 주 또는 지방

    Shopify Collective 거래에 대한 세금 및 수익 시나리오 예시

    다음 거래 시나리오는 판매된 제품에 30%의 소매업체 마진이 적용된 경우를 기준으로, 양 당사자가 제품 가격을 세금 별도 또는 세금 포함으로 설정했을 때 소매업체와 공급자의 수익이 어떻게 계산되는지 보여줍니다. 이 설정은 Shopify 관리자에서 설정 > 세금 및 관세 > 전역 설정 > 제품 가격 및 배송료에 판매세 포함으로 이동하여 구성합니다.

    시나리오 1: 공급자와 소매업체 모두 제품 가격에서 판매세를 제외하는 국내 판매

    • 미국 공급자 > 미국 소매업체 > 미국 고객
    • 소매업체와 공급자 모두 제품 가격에서 세금을 제외했습니다.
    • 따라서 세금은 다음에 추가됩니다.
      • 소매업체 체크아웃 시 고객에게 표시되는 제품 가격
      • 소매업체가 공급자에게 지불하는 제품 원가
    • 이 예시는 B2B 및 DTC 세금 모두에 10% 세율이 사용되는 것을 기준으로 합니다.
    공급자와 소매업체 모두 가격 책정 시 세금을 제외하는 미국 내 판매에 대한 세금 계산 내역
    가격 세부 정보계산금액(USD)
    공급자의 제품 소매가(세금 제외)해당 없음$100
    소매업체 제품 비용(세금 제외)(100% - 마진%) x 소매가(100% - 30%) x $100 = $70
    체크아웃 시 고객에게 표시되는 제품 가격해당 없음$100
    체크아웃 시 추가되는 DTC 세금소매가 x DTC 세율$100 x 10% = $10
    체크아웃 시 고객 결제 금액소매가 + DTC 세금$100 + $10 = $110
    공급자/소매업체 거래에 대한 B2B 세금소매업체 제품 비용 x B2B 세율$70 x 10% = $7
    소매업체가 공급자에게 결제하는 금액소매업체 제품 비용 + B2B 세금$70 + $7 = $77
    소매업체 매출고객 결제 금액 - 소매업체가 공급자에게 결제한 금액$110 - $77 = $33
    소매업체 순이익(30%)소매업체 매출 - DTC 세금 + B2B 세금 크레딧$33 - $10 + $7 = $30
    공급자 순이익(70%)소매업체가 공급자에게 결제한 금액 - B2B 세금$77 - $7 = $70

    시나리오 2: 공급자와 소매업체 모두 제품 가격에 판매세를 포함하는 국내 판매

    • 영국 공급자 > 영국 소매업체 > 영국 고객
    • 소매업체와 공급자 모두 제품 가격에 세금을 포함합니다.
    • 따라서 다음에 세금이 이미 포함되어 있습니다.
      • 고객이 소매업체의 체크아웃에서 결제하는 금액
      • 소매업체가 제품에 대해 공급자에게 결제하는 금액
    • 이 예시는 B2B 및 DTC 세금 모두에 20% 세율이 적용되는 것을 기준으로 합니다.
    공급자와 소매업체 모두 가격에 세금을 포함하는 영국 국내 판매에 대한 세금 계산 내역입니다.
    가격 세부 정보계산금액(GBP)
    공급자의 제품 소매가(세금 포함)해당 없음£120
    소매업체 제품 비용(세금 포함)(100% - 마진%) x 소매가(100% - 30%) x £120 = £84
    체크아웃 시 고객 결제 금액해당 없음£120
    체크아웃 시 고객 결제 금액에 포함된 DTC 세금소매가 x [1 - 1÷(1 + DTC 세율)]£120 x (1-1/(1+20%)) = £20
    소매업체가 공급자에게 결제하는 금액해당 없음£84
    소매업체가 공급자에게 결제하는 금액에 포함된 B2B 세금소매업체 제품 비용 x [1 - 1÷(1 + B2B 세율)]£84 x (1-1/(1+20%)) = £14
    소매업체 매출고객 결제 금액 - 소매업체가 공급자에게 결제한 금액£120 - £84 = £36
    소매업체 순이익(30%)소매업체 매출 - DTC 세금 + B2B 세금 크레딧£36 - £20 + £14 = £30
    공급자 순이익(70%)소매업체가 공급자에게 결제한 금액 - B2B 세금£84 - £14 = £70

    세금 등록 상태 확인

    스토어가 캐나다, 영국 또는 유럽 연합(EU) 국가에 위치한 경우 Shopify Collective 판매 채널을 사용하려면 세금 등록 상태를 확인해야 합니다.

    세금 등록 확인을 위해 표시되는 세금 ID 및 청구 주소는 Shopify 관리자의 다음 위치에 연결되어 있습니다.

    • 세금 ID 번호: 설정 > 세금
    • 청구 주소: 설정 > 일반

    영국 공급자의 경우, 제공하신 VAT 번호는 판매세를 징수하는 소매업체에게 표시됩니다.

    캐나다에서 세금 등록 상태 확인

    1. Shopify 관리자에서 판매 채널 > Collective: 공급자로 이동합니다.

    2. 설정을 클릭합니다.

    3. 세금 등록 상태 섹션에서 다음을 수행합니다.

      • “ 확인되지 않음 ” 배지가 있는 경우 다음 중 하나를 수행합니다.
        • “ GST/HST 번호 ”가 미리 채워져 있는 경우:
          1. 선택 사항: 미리 채워진 세부 정보를 편집해야 하는 경우 편집 아이콘을 클릭한 다음 변경합니다.
          2. 선택 사항: 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인합니다.
          3. 내 GST/HST 번호와 청구 주소가 올바른지 확인합니다를 선택합니다.
          4. 확인을 클릭합니다.
        • “ GST/HST 번호 ”가 미리 채워져 있지 않은 경우:
          1. 계속을 클릭합니다.
          2. GST/HST 번호 추가 대화 상자에서 GST/HST 번호를 입력합니다.
          3. 저장을 클릭합니다.
          4. 선택 사항: 세금 등록 상태 섹션에서 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인합니다.
          5. 내 GST/HST 번호와 청구 주소가 올바른지 확인합니다를 선택합니다.
          6. 확인을 클릭합니다.
      • 부적격 배지와 함께 “세금을 징수하려면 Shopify Tax 또는 타사 앱을 사용해야 합니다”라는 메시지가 표시되면 계속을 클릭한 다음, Shopify Tax, 기본 세금 또는 타사 세금 앱 중 하나를 사용하도록 스토어를 설정하는 데 필요한 단계를 수행합니다.

    영국/EU에서 세금 등록 상태 확인

    1. Shopify 관리자에서 판매 채널 > Collective: 공급자로 이동합니다.

    2. 설정을 클릭합니다.

    3. 세금 등록 상태 섹션에서 다음을 수행합니다.

      • “ 확인되지 않음 배지에서 다음 중 하나를 수행하십시오.
        • “ VAT 번호 ”가 미리 채워져 있는 경우:
          1. 선택 사항: 미리 채워진 세부 정보를 편집해야 하는 경우 편집 아이콘을 클릭한 다음 변경합니다.
          2. 선택 사항: 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인합니다.
          3. 내 VAT 번호와 청구 주소가 정확함을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
          4. 확인을 클릭합니다.
        • “ VAT 번호 이(가) 미리 채워져 있지 않고 스토어 매출이 VAT 등록 기준을 초과하는 경우:
          1. 계속을 클릭합니다.
          2. 세금 등록 상태 확인 대화 상자에서 VAT 번호가 있습니다를 선택하십시오.
          3. VAT 번호를 입력하십시오.
          4. 저장을 클릭합니다.
          5. 선택 사항: 세금 등록 상태 섹션에서 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인합니다.
          6. 내 VAT 번호와 청구 주소가 정확함을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
          7. 확인을 클릭합니다.
        • “ VAT 번호 이(가) 미리 채워져 있지 않고 스토어 매출이 VAT 등록 기준 미만인 경우:
          1. 계속을 클릭합니다.
          2. 세금 등록 상태 확인 대화 상자에서 VAT를 등록하거나 징수할 필요가 없습니다를 선택하십시오.
          3. 저장을 클릭합니다.
          4. 선택 사항: 세금 등록 상태 섹션에서 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인합니다.
          5. 내 세금 등록 상태와 청구 주소가 정확함을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
          6. 확인을 클릭합니다.
        • 세금 등록 상태가 다음과 같이 표시되는 경우 VAT를 등록하거나 징수할 필요가 없습니다이며 이 정보가 정확한 경우:
          1. 선택 사항: 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인합니다.
          2. 내 세금 등록 상태와 청구 주소가 정확함을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
          3. 확인을 클릭합니다.
        • 세금 등록 상태가 다음과 같이 표시되는 경우 VAT를 등록하거나 징수할 필요가 없습니다이며 이 정보가 정확하지 않은 경우:
          1. 세금 등록 상태 필드에서 edit 아이콘을 클릭하십시오.
          2. 세금 등록 상태 확인 대화 상자에서 VAT 번호가 있습니다를 선택하십시오.
          3. VAT 번호를 입력하십시오.
          4. 저장을 클릭합니다.
          5. 선택 사항: 세금 등록 상태 섹션에서 청구 주소 링크를 클릭한 다음 청구 주소가 올바른지 확인합니다.
          6. 내 VAT 번호와 청구 주소가 정확함을 확인합니다 확인란이 선택되어 있는지 확인하십시오.
          7. 확인을 클릭합니다.
      • 부적격 배지와 함께 “세금을 징수하려면 Shopify Tax 또는 타사 앱을 사용해야 합니다”라는 메시지가 표시되면 계속을 클릭한 다음, Shopify Tax, 기본 세금 또는 타사 세금 앱 중 하나를 사용하도록 스토어를 설정하는 데 필요한 단계를 수행합니다.