Memungut pajak penjualan dari retailer dengan Shopify Collective

Anda dapat memilih untuk memungut pajak penjualan dari retailer saat mereka menjual produk Anda. Di yurisdiksi tertentu, Anda diwajibkan untuk mengenakan PPN atau pajak penjualan lokal pada transaksi B2B yang terjadi saat Anda memasok produk ke retailer. Anda kemudian menyetorkan jumlah pajak tersebut ke otoritas pajak yang relevan.

Retailer tertentu mungkin memiliki sertifikat penjualan kembali yang membebaskan mereka dari pembayaran pajak kepada Anda. Retailer tersebut harus memberikan salinan sertifikatnya kepada Anda.

Jika toko Anda berlokasi di Kanada, Inggris Raya (UK), atau negara Uni Eropa (UE), Anda harus memverifikasi status pendaftaran pajak sebelum dapat menggunakan saluran penjualan Shopify Collective.

Di halaman ini

Memungut pajak penjualan dari retailer

Anda dapat memilih apakah akan memungut pajak penjualan dari retailer secara individual. Jumlah pajak yang diterapkan kemudian akan ditampilkan secara otomatis pada pesanan yang Anda terima dari retailer yang pajaknya Anda pungut.

Tabel di bagian Retailer pada saluran penjualan Shopify Collective Anda menampilkan kolom Pungut pajak, yang menunjukkan apakah Anda memungut pajak dari setiap retailer atau tidak.

Tinjau tabel berikut untuk mengetahui detail pengaturan pemungutan pajak default yang Anda miliki untuk semua retailer, yang bergantung pada lokasi dan status pendaftaran pajak yang telah Anda kirimkan ke Shopify.

Tabel menunjukkan kondisi apakah pemungutan pajak pemasok defaultnya aktif atau nonaktif di saluran penjualan Shopify Collective
Negara pemasok/retailer	Status pemungutan pajak default
Amerika Serikat	Nonaktif
Kanada	Aktif
Uni Eropa, Inggris Raya	Jika Anda telah memberikan ID pajak di saluran penjualan Shopify Collective, pemungutan pajak akan diaktifkan secara default Jika Anda belum memberikan ID pajak di saluran penjualan Shopify Collective, pemungutan pajak akan dinonaktifkan secara default
Semua negara lain tempat Shopify Collective dapat digunakan dan tempat pemasok mungkin memungut pajak dari retailer	Jika Anda telah memberikan ID pajak di pengaturan pajak Shopify, pemungutan pajak akan diaktifkan secara default Jika Anda belum memberikan ID pajak di pengaturan pajak Shopify, pemungutan pajak akan dinonaktifkan secara default

Ubah pengaturan pemungutan pajak retailer Anda

Dari admin Shopify, buka Saluran penjualan > Collective: Pemasok.
Klik Retailer.
Klik retailer yang pengaturan pemungutan pajaknya ingin Anda ubah.
Di bagian Pembayaran dan pajak, aktifkan atau nonaktifkan opsi Pungut pajak.

Memahami cara pajak dihitung untuk transaksi Shopify Collective

Tinjau tabel berikut untuk menentukan tempat pajak penjualan harus dibayar, dan harga yang digunakan untuk menghitung jumlah pajak.

Tabel ini menguraikan pengaturan pajak default untuk transaksi dari pemasok ke retailer di Collective, tetapi Anda harus mengonfirmasikannya dengan profesional pajak bahwa skenario tersebut sesuai untuk transaksi penjualan Anda.

Tidak ada pajak yang dikenakan antara pemasok dan retailer yang berlokasi di Gibraltar atau Hong Kong.

Tabel menunjukkan ketentuan cara pemasok memungut pajak penjualan dari retailer dengan Shopify Collective
Negara pemasok/retailer	Negara pelanggan	Harga yang menjadi dasar penghitungan pajak	Lokasi tempat pajak harus dibayarkan
Amerika Serikat (hanya California dan Massachusetts)	Amerika Serikat	Harga eceran	Negara, negara bagian, atau provinsi alamat pengiriman pelanggan
Amerika Serikat (semua negara bagian lainnya)	Amerika Serikat	Harga pokok	Negara, negara bagian, atau provinsi alamat pengiriman pelanggan
Amerika Serikat (hanya California dan Massachusetts)	Negara-negara lain di dunia	Harga eceran	Negara, negara bagian, atau provinsi alamat retailer
Amerika Serikat (semua negara bagian lainnya)	Negara-negara lain di dunia	Harga pokok	Negara, negara bagian, atau provinsi alamat retailer
Semua negara lain tempat Collective dapat digunakan (tidak termasuk Gibraltar dan Hong Kong)	Setiap lokasi pengiriman yang tersedia	Harga pokok	Negara, negara bagian, atau provinsi alamat retailer

Contoh skenario pajak dan keuntungan untuk transaksi Shopify Collective

Skenario transaksi berikut mengilustrasikan cara keuntungan dihitung untuk retailer dan pemasok saat kedua belah pihak mengatur harga produk mereka untuk mengecualikan atau menyertakan pajak. Anda mengonfigurasikan ini di admin Shopify dengan membuka Pengaturan > Pajak dan bea > Pengaturan global > Sertakan pajak penjualan dalam harga produk dan tarif pengiriman. Contoh transaksi didasarkan pada margin retailer 30% yang diterapkan pada produk yang dijual.

Skenario 1: Penjualan domestik saat pemasok dan retailer sama-sama mengecualikan pajak penjualan dari harga produk

Pemasok AS > Retailer AS > Pelanggan AS
Baik retailer maupun pemasok tidak menyertakan pajak dalam harga produk mereka.
Oleh karena itu, pajak ditambahkan ke:
- harga produk yang ditampilkan kepada pelanggan di checkout retailer.
- harga pokok produk yang dibayarkan retailer kepada pemasok.
Contoh ini didasarkan pada tarif 10% yang digunakan untuk pajak B2B dan DTC.

Perincian penghitungan pajak untuk penjualan domestik AS dengan pemasok dan retailer tidak menyertakan pajak dalam harga.
Detail harga	Penghitungan	Jumlah (USD)
Harga eceran produk pemasok (tidak termasuk pajak)	Tidak berlaku	$100
Biaya produk untuk retailer (tidak termasuk pajak)	(100%-margin%) x Harga eceran	(100% - 30%) x $100 = $70
Harga produk yang ditampilkan kepada pelanggan saat checkout	Tidak berlaku	$100
Pajak DTC ditambahkan saat checkout	Harga eceran x tarif pajak DTC	$100 x 10% = $10
Pembayaran pelanggan saat checkout	Harga eceran + pajak DTC	$100 + $10 = $110
Pajak B2B untuk transaksi pemasok/retailer	Biaya produk untuk retailer x tarif pajak B2B	$70 x 10% = $7
Pembayaran retailer ke pemasok	Biaya produk untuk retailer + pajak B2B	$70 + $7 = $77
Pendapatan retailer	Pembayaran pelanggan - Pembayaran retailer ke pemasok	$110 - $77 = $33
Laba bersih retailer (30%)	Pendapatan retailer - Pajak DTC + kredit pajak B2B	$33 - $10 + $7 = $30
Laba bersih pemasok (70%)	Pembayaran retailer ke pemasok - pajak B2B	$77 - $7 = $70

Skenario 2: Penjualan domestik saat pemasok dan retailer sama-sama menyertakan pajak penjualan dalam harga produk

Pemasok Inggris Raya > Retailer Inggris Raya > Pelanggan Inggris Raya
Retailer dan pemasok sama-sama menyertakan pajak dalam harga produk mereka.
Oleh karena itu, pajak sudah termasuk dalam:
- jumlah yang dibayar pelanggan saat checkout di toko retailer.
- jumlah yang dibayarkan retailer kepada pemasok untuk produk tersebut.
Contoh ini didasarkan pada tarif 20% yang digunakan untuk pajak B2B dan DTC.

Rincian penghitungan pajak untuk penjualan domestik di Inggris Raya dengan pemasok dan retailer sama-sama menyertakan pajak dalam harga.
Detail harga	Penghitungan	Jumlah (GBP)
Harga eceran produk pemasok (termasuk pajak)	Tidak berlaku	£120
Biaya produk untuk retailer (termasuk pajak)	(100%-margin%) x Harga eceran	(100% - 30%) x £120 = £84
Pembayaran pelanggan saat checkout	Tidak berlaku	£120
Pajak DTC yang termasuk dalam pembayaran pelanggan saat checkout	Harga eceran x [1 - 1÷(1 + tarif pajak DTC)]	£120 x (1-1/(1+20%)) = £20
Pembayaran retailer ke pemasok	Tidak berlaku	£84
Pajak B2B yang termasuk dalam pembayaran retailer kepada pemasok	Biaya produk untuk retailer x [1 - 1÷(1 + tarif pajak B2B)]	£84 x (1-1/(1+20%)) = £14
Pendapatan retailer	Pembayaran pelanggan - Pembayaran retailer ke pemasok	£120 - £84 = £36
Laba bersih retailer (30%)	Pendapatan retailer - Pajak DTC + kredit pajak B2B	£36 - £20 + £14 = £30
Laba bersih pemasok (70%)	Pembayaran retailer ke pemasok - pajak B2B	£84 - £14 = £70

Memverifikasi status pendaftaran pajak Anda

Jika toko Anda berlokasi di Kanada, Inggris Raya, atau negara Uni Eropa (UE), Anda harus memverifikasi status pendaftaran pajak agar dapat menggunakan saluran penjualan Shopify Collective.

ID pajak dan alamat penagihan yang ditampilkan untuk verifikasi pendaftaran pajak terhubung ke lokasi berikut di admin Shopify Anda:

Nomor ID Pajak: Pengaturan > Pajak
Alamat penagihan: Pengaturan > Umum

Untuk pemasok di Inggris Raya, nomor PPN yang Anda berikan akan ditampilkan kepada retailer tempat Anda memungut pajak penjualan.

Verifikasi status pendaftaran pajak Anda di Kanada

Dari admin Shopify, buka Saluran penjualan > Collective: Pemasok.
Klik Pengaturan.
Di bagian Status pendaftaran pajak:
- Jika ada Belum diverifikasi badge, lakukan salah satu hal berikut:
  - Jika nomor GST/HST sudah terisi:
    1. Opsional: Jika Anda perlu mengedit detail yang sudah terisi, klik ikon , lalu buat perubahan Anda.
    2. Opsional: Klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
    3. Pilih Saya memverifikasi bahwa nomor GST/HST dan alamat penagihan saya sudah benar.
    4. Klik Verifikasi.
  - Jika nomor GST/HST tidak terisi:
    1. Klik Lanjutkan.
    2. Di dialog Tambahkan nomor GST/HST, masukkan nomor GST/HST Anda.
    3. Klik Simpan.
    4. Opsional: Di bagian Status pendaftaran pajak, klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
    5. Pilih Saya memverifikasi bahwa nomor GST/HST dan alamat penagihan saya sudah benar.
    6. Klik Verifikasi.
- Jika ada badge Tidak Memenuhi Syarat dan sebuah pesan yang menyatakan Anda harus menggunakan Shopify Tax atau aplikasi pihak ketiga untuk memungut pajak ditampilkan, klik Lanjutkan, lalu ambil langkah-langkah yang diperlukan untuk menyiapkan toko Anda agar menggunakan Shopify Tax, Basic Tax, atau aplikasi pajak pihak ketiga.

Verifikasi status pendaftaran pajak Anda di Inggris Raya/UE

Dari admin Shopify, buka Saluran penjualan > Collective: Pemasok.
Klik Pengaturan.
Di bagian Status pendaftaran pajak:
- Jika ada Belum diverifikasi badge, lalu lakukan salah satu hal berikut:
  - Jika Nomor PPN sudah terisi:
    1. Opsional: Jika Anda perlu mengedit detail yang sudah terisi, klik ikon , lalu buat perubahan Anda.
    2. Opsional: Klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
    3. Pastikan kotak centang Saya memverifikasi bahwa nomor PPN dan alamat penagihan saya sudah benar dicentang.
    4. Klik Verifikasi.
  - Jika Nomor PPN tidak terisi sebelumnya, dan penjualan toko Anda di atas ambang batas pendaftaran PPN:
    1. Klik Lanjutkan.
    2. Di dialog Verifikasi status pendaftaran pajak, pilih Saya memiliki nomor PPN.
    3. Masukkan Nomor PPN Anda.
    4. Klik Simpan.
    5. Opsional: Di bagian Status pendaftaran pajak, klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
    6. Pastikan kotak centang Saya memverifikasi bahwa nomor PPN dan alamat penagihan saya sudah benar dicentang.
    7. Klik Verifikasi.
  - Jika Nomor PPN tidak terisi sebelumnya, dan penjualan toko Anda di bawah ambang batas pendaftaran PPN:
    1. Klik Lanjutkan.
    2. Di dialog Verifikasi status pendaftaran pajak, pilih Saya tidak perlu mendaftar atau memungut PPN.
    3. Klik Simpan.
    4. Opsional: Di bagian Status pendaftaran pajak, klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
    5. Pastikan kotak centang Saya memverifikasi bahwa status pendaftaran pajak dan alamat penagihan saya sudah benar dicentang.
    6. Klik Verifikasi.
  - Jika status pendaftaran pajak ditampilkan sebagai Saya tidak perlu mendaftar atau memungut PPN, dan informasi ini benar:
    1. Opsional: Klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
    2. Pastikan kotak centang Saya memverifikasi bahwa status pendaftaran pajak dan alamat penagihan saya sudah benar dicentang.
    3. Klik Verifikasi.
  - Jika status pendaftaran pajak ditampilkan sebagai Saya tidak perlu mendaftar atau memungut PPN, dan informasi ini salah:
    1. Di kolom Status pendaftaran pajak, klik ikon .
    2. Di dialog Verifikasi status pendaftaran pajak, pilih Saya memiliki nomor PPN.
    3. Masukkan Nomor PPN Anda.
    4. Klik Simpan.
    5. Opsional: Di bagian Status pendaftaran pajak, klik tautan alamat penagihan, lalu konfirmasikan bahwa alamat penagihan Anda sudah benar.
    6. Pastikan kotak centang Saya memverifikasi bahwa nomor PPN dan alamat penagihan saya sudah benar dicentang.
    7. Klik Verifikasi.
- Jika ada badge Tidak Memenuhi Syarat dan sebuah pesan yang menyatakan Anda harus menggunakan Shopify Tax atau aplikasi pihak ketiga untuk memungut pajak ditampilkan, klik Lanjutkan, lalu ambil langkah-langkah yang diperlukan untuk menyiapkan toko Anda agar menggunakan Shopify Tax, Basic Tax, atau aplikasi pajak pihak ketiga.