Preguntas frecuentes sobre el GST en India

El GST es un impuesto indirecto en toda India. Sustituye otros impuestos y gravámenes aplicados por los gobiernos central y estatales, incluidos el impuesto sobre el valor añadido (IVA), el impuesto central sobre las ventas, el impuesto especial y el impuesto comercial, entre otros.

Consulta con un especialista fiscal para asegurarte de que el negocio esté registrado y cumpla con la normativa del GST.

¿Debo registrarme en el GST?

Depende. En general, el registro en el GST es obligatorio si el negocio cumple cualquiera de estas condiciones:

• La facturación en un año fiscal supera las Rs 20 lakhs (Rs 10 lakhs para los estados del noreste y de montaña).
• El negocio está registrado bajo una normativa anterior, como Service Tax o IVA.
• Participas en el suministro interestatal de bienes.
• Vendes en mercados online.

Esta no es una lista completa. Consulta a un asesor fiscal para saber si necesitas registrarte.

¿Cuál es la diferencia entre IGST, CGST y SGST?

Para los pedidos dentro del estado donde se ubica el negocio, debes pagar el GST central (CGST) al gobierno central y el GST estatal (SGST) al gobierno estatal. Para los pedidos fuera de ese estado, se paga al gobierno central un solo impuesto llamado GST integrado (IGST).

En Shopify no puedes configurar varias líneas de impuestos, pero puedes configurar los impuestos para cobrar la suma de SGST y CGST en las ventas de bienes dentro del estado donde se encuentra el negocio.

¿Dónde puedo obtener más información sobre las diferentes categorías del GST?

Para obtener información sobre las categorías del GST, consulta el sitio web del Central Board of Excise and Customs.

¿Cómo debo configurar los impuestos?

La tasa de impuestos varía según el tipo de producto, por lo que no se puede establecer automáticamente una tasa específica. En su lugar, Shopify define algunos valores predeterminados que se deben actualizar según las necesidades específicas.

Usa las tasas de impuestos predeterminadas como punto de partida para configurar los impuestos.

Por ejemplo, si el negocio está en el estado de Maharashtra, donde aplica un GST del 28%, para cobrar los porcentajes correctos realiza estos cambios en la configuración de impuestos predeterminada:

1. Configura la tasa del impuesto nacional en 14%.
2. En la sección Regiones, para todos los estados excepto Karnataka y Maharashtra, configura la tasa de IGST en 28%.
3. Para Karnataka:
   1. Configura la tasa del impuesto en 28%.
   2. Cambia el nombre del impuesto a IGST.
   3. Configura el comportamiento del impuesto como en lugar del impuesto federal del 14%.
4. Para Maharashtra:
   1. Configura la tasa del impuesto en 14%.
   2. Cambia el nombre del impuesto a SGST.
   3. Configura el comportamiento del impuesto como se suma al impuesto federal del 14%.

Para aplicar tasas diferentes a distintos tipos de productos, puedes create hidden collections para cada categoría fiscal y asignar los productos a esas colecciones, y luego override the tax rates for each collection.

¿Cómo comprobar que la configuración fiscal es correcta?

Shopify ayuda a automatizar los impuestos, pero no los remite ni los presenta por ti. Es tu responsabilidad consultar con las autoridades fiscales locales o con un profesional local para asegurarte de cobrar las tasas correctas.

Cuando sepas qué debes cobrar y hayas ingresado las tasas de impuestos, realiza algunos pedidos de prueba para verificar que los impuestos se cobren correctamente. Para obtener más información, consulta Placing a test order.

¿Por qué no aparecen las tasas de impuestos que esperas?

Hay varias configuraciones que pueden afectar cómo se cobran los impuestos a los clientes. Si los resultados no son los esperados, revisa lo siguiente:

• Si no se están cobrando los impuestos regionales, verifica que no hayas aplicado configuraciones que lo impidan. Si un cliente está configurado como exento de impuestos, no se cobrarán impuestos en sus pedidos. Si un producto está configurado como exento, no se cobrará impuesto para ese producto.
  • Para obtener más información, consulta Set up tax-exempt customers o Set a product to be exempt from sales tax.
• Si el impuesto cobrado es demasiado alto, verifica que las tasas de impuestos regionales tengan el comportamiento correcto. La mayoría de los estados de la tienda están configurados de forma predeterminada en en lugar de, para que solo se use el porcentaje base de ese estado. Comportamientos como se suma a y acumulado sobre incrementan el monto del impuesto aplicado. Para obtener más información, consulta Make sure that taxes aren't duplicated.
• Si configuras los productos para que el precio incluya impuestos, puede parecer que no se cobró ningún impuesto. Esta configuración cobra a los clientes exactamente el precio que aparece para ese producto y luego calcula qué parte de ese precio corresponde a impuestos. Para obtener más información, consulta Include taxes in product prices.

¿Cómo configurar un código HSN en los productos?

Puedes usar el campo Código SA de los productos para guardar el código HSN. Este campo está en la sección Envío de la página de producto.

Este campo requiere que los códigos tengan al menos 6 dígitos. Si quieres usar códigos HSN más cortos, agrega tus códigos SA como metacampos o etiquetas de producto.

¿Shopify emite una factura conforme con el GST?

No. Shopify no crea una factura conforme con el GST. Para crear una factura conforme con el GST, usa un servicio local de facturación de GST de un proveedor externo o una app de la Shopify App Store.