Administra los impuestos de la UE
Después de actualizar la tienda para usar las nuevas funciones fiscales de la UE, puedes administrar la configuración fiscal, incluidos los registros, las anulaciones y las exenciones de clientes.
En esta página
Administra las regiones en las que tienes registro
Puedes agregar, eliminar o cambiar los registros o los números de registro en cualquier momento.
Si tienes una exención para microempresas y posteriormente necesitas registros de IVA en otros países, ya no cumples los requisitos para la exención. La exención para microempresas no admite registros adicionales de IVA. Si necesitas agregar registros adicionales, primero debes cambiar el tipo de registro a registro de ventanilla única o registro específico por país.
Pasos:
En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
En la sección Configuración regional, haz clic en Unión Europea.
En la sección Envíos desde la UE a la UE, realiza cualquiera de las siguientes acciones:
- Para editar un registro de IVA existente en otro país de la UE, en la sección Cobrar IVA en un país de la UE, haz clic en ... junto a la región que quieras editar.
- Para configurar un nuevo registro de IVA en otro país de la UE, haz clic en Cobrar en otra ubicación.
- Para editar un registro de IVA transfronterizo existente, en la sección Cobrar IVA transfronterizo, haz clic en ....
- Para configurar un nuevo registro de IVA transfronterizo, en la sección Cobrar IVA transfronterizo, haz clic en Cobrar IVA.
Actualiza las regiones y los números de IVA.
Haz clic en Guardar.
Anular impuestos
A veces las tasas de impuestos predeterminadas no aplican a ciertos productos. Por ejemplo, algunos tipos de ropa infantil pueden estar exentos de impuestos o tener una tasa más baja. Si las tasas predeterminadas no aplican, necesitas crear una anulación. Si usas Shopify Tax, puedes usar las categorías de producto para eliminar la necesidad de la mayoría de las anulaciones.
Crear una anulación de impuestos para productos
Crear una anulación para productos es un proceso de dos pasos. Primero, crea una colección que incluya los productos con una tasa de impuestos diferente. Luego, especifica la región a la que aplica la anulación y la tasa que se usará.
Pasos:
- Para crear una colección, haz lo siguiente:
- En el panel de control de Shopify, ve a Productos > Colecciones.
- Haz clic en Agregar colección.
- Haz clic en Agregar título y luego introduce un título para la colección.
- En la fuente predeterminada de Productos, haz clic en
Agregar productos. - En el cuadro de diálogo Seleccionar productos para incluir, selecciona los productos que quieres agregar y haz clic en Agregar.
- Haz clic en Guardar.
- Crea la anulación de la siguiente manera:
- En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
- En la sección Regiones fiscales, haz clic en la región para la que deseas crear una anulación.
- En la sección Anulaciones de producto, haz clic en Anular.
- Selecciona la colección.
- Selecciona la región donde aplica la anulación.
- Ingresa la tasa de impuestos para la colección en esa región.
- Haz clic en Agregar anulación.
Crear una anulación de impuestos de envío
También puedes anular los impuestos sobre los cargos de envío. Las anulaciones de impuestos de envío entran en vigor sin importar si hay una política fiscal en la página Impuestos y aranceles.
Pasos:
En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
En la sección Configuración regional, haz clic en Unión Europea.
En la sección Anulaciones de envío, haz clic en Anular.
Selecciona la región donde quieres aplicar la anulación.
Ingresa la tasa de impuestos para el envío en esa región.
Haz clic en Guardar.
Administrar los cálculos de impuestos
Puedes administrar varias configuraciones que determinan cómo se calculan los impuestos en los productos. Por ejemplo, puedes definir si los impuestos están incluidos en los precios, si cobrar IVA en bienes digitales y si aplicar impuestos al costo de envío. Administra estas configuraciones en la página de configuración de Impuestos y aranceles. Consulta Anulaciones y exenciones de impuestos para obtener más información.
Pasos:
En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
En la sección Cálculos de impuestos, selecciona las opciones que correspondan.
Haz clic en Guardar.
Redondeo de impuestos
Antes, los impuestos se redondeaban a nivel de factura: se calculaban a partir del subtotal del pedido y luego se redondeaba el resultado. Después de actualizar la configuración para usar las funciones de impuestos de la UE, los importes de impuestos se redondean a nivel de línea de artículo. En este caso, el total de impuestos se calcula aplicando la tasa de impuestos a cada línea del pedido, redondeando el resultado y sumando esos subtotales para obtener el total del pedido.
Redondear los impuestos a nivel de línea mejora el cálculo de diferentes tasas de impuestos y facilita el cálculo de los impuestos en pedidos que incluyen productos sujetos a impuestos y no sujetos a impuestos.
Ejemplo de redondeo de impuestos a nivel de factura y a nivel de línea de artículo
Un cliente realiza un pedido de 42 artículos distintos, cada uno con un precio de 14,99 EUR y sujeto a un impuesto del 20 %. El impuesto de la línea de artículo para cada producto se determina multiplicando el precio (14,99 EUR) por la tasa de impuestos (0,20), lo que da un resultado de 2,998 EUR.
Antes, se sumaban los impuestos de cada línea de artículo y luego se redondeaba el total. En este caso, la suma dio 125,916 EUR, que se redondeó a 125,92 EUR.
Ahora los impuestos se redondean a nivel de línea de artículo, lo que significa que el importe de impuestos se redondea para cada producto de forma individual. El importe de impuestos por línea de artículo de 2,998 EUR se redondea a 3,00 EUR y luego se suma para obtener el total. En este caso, el total de impuestos es 126,00 EUR.
Disponibilidad de Shopify Tax
Las funciones de Shopify Tax están disponibles para todas las personas comerciantes sin importar el tipo de plan. Todas las personas comerciantes tienen acceso a las mismas capacidades de gestión de IVA, incluida la validación automática y las exenciones por inversión del sujeto pasivo. La única diferencia es cómo accedes a estas funciones.
En los planes Basic, Grow o Advanced, usa perfiles de clientes para gestionar la información de IVA, agregar números de IVA y configurar exenciones por inversión del sujeto pasivo. En Shopify Plus, usa sucursales de la empresa para acceder a estas mismas capacidades de gestión de IVA.
Todas las demás funciones y funcionalidades de Shopify Tax se mantienen iguales en todos los tipos de plan.
Exención por inversión del sujeto pasivo (UE/Reino Unido)
La exención de inversión del sujeto pasivo (UE/Reino Unido) exime totalmente del IVA a los pedidos que se envían a clientes de la Unión Europea o del Reino Unido, siempre que el país de destino sea diferente del país de la sucursal de preparación de pedidos. Cuando se aplica la exención, no se cobra IVA al cliente por el pedido, sino que este es responsable de declarar y pagar el IVA en su propia declaración de impuestos.
Puedes mostrar el campo Número de IVA de la empresa en la pantalla de pago para que los clientes introduzcan su número de IVA y se aplique la exención por inversión del sujeto pasivo en los pedidos cross border elegibles de la UE o del Reino Unido. Cuando se aplica la exención de impuestos, se añade una nota que indica Mecanismo de inversión del sujeto pasivo: el destinatario es responsable del IVA a la factura con IVA. Cuando se añade un número de IVA a cualquier cliente o perfil B2B, este se valida automáticamente y se guarda en el perfil para futuras referencias. La validación del IVA en la pantalla de pago solo está disponible para las tiendas que utilizan Shopify Tax para calcular los impuestos en la Unión Europea o en el Reino Unido.
Por ejemplo, la exención se aplica a un pedido enviado a un cliente B2B en Irlanda desde una sucursal de preparación de pedidos en Francia. Esta exención se basa en la sucursal de preparación de pedidos, no en la dirección de la tienda que figura en la configuración General. La exención por inversión del sujeto pasivo se aplica a los pedidos de la Unión Europea a otros países de la UE y a los pedidos de la Unión Europea a países del Reino Unido. La exención no se aplica a los pedidos del Reino Unido a la Unión Europea ni a los pedidos del Reino Unido al Reino Unido. Se requiere una sucursal de preparación de pedidos activa en la Unión Europea para que la exención por inversión del sujeto pasivo de la UE/Reino Unido funcione correctamente. Si tienes varias sucursales de preparación de pedidos, puedes cambiar la sucursal de preparación de pedidos de un pedido a otra sucursal fuera del país de envío del cliente para permitir que la exención funcione según lo previsto.