Cobro del impuesto sobre las ventas a los minoristas con Shopify Collective

Puedes optar por cobrar el impuesto sobre las ventas a los minoristas cuando vendan tus productos. En ciertas jurisdicciones, debes cobrar IVA o el impuesto local sobre las ventas en la transacción B2B que ocurre cuando suministras un producto a un minorista. Luego debes remitir el importe del impuesto a la autoridad fiscal correspondiente.

Algunos minoristas pueden tener un certificado de reventa que los exime de pagarte impuestos. El minorista debe proporcionarte una copia de su certificado.

Si la tienda está en Canadá, el Reino Unido (UK) o un país de la Unión Europea (UE), debes verificar el estado de la identificación fiscal antes de poder usar el canal de ventas Shopify Collective.

Cobro del impuesto sobre las ventas a los minoristas

Puedes decidir si cobrar el impuesto sobre las ventas a cada minorista de forma individual. El importe del impuesto aplicado se muestra automáticamente en los pedidos que recibes de los minoristas a los que les cobras impuestos.

La tabla de la sección Minoristas del canal de ventas Shopify Collective muestra una columna Cobrar impuestos, que indica si cobras impuestos a cada minorista.

Revisa la siguiente tabla para conocer la configuración predeterminada de cobro de impuestos para todos los minoristas. Depende de tu ubicación y del estado de identificación fiscal que enviaste a Shopify.

Cambiar la configuración de cobro de impuestos de un minorista

1. Desde el panel de control de Shopify, ve a Canales de ventas > Collective: Supplier.

2. Haz clic en Minoristas.

3. Haz clic en el minorista al que quieres cambiar la configuración de cobro de impuestos.

4. En la sección Pagos e impuestos, activa o desactiva la opción Cobrar impuestos.

Cómo se calcula el impuesto en las transacciones de Shopify Collective

Revisa la siguiente tabla para determinar dónde se debe pagar el impuesto sobre las ventas y sobre qué precio se calcula el importe del impuesto.

La tabla describe la configuración fiscal predeterminada para las transacciones de distribuidor a minorista en Shopify Collective, pero debes confirmar con una persona experta en impuestos que los escenarios se ajustan a tus transacciones de venta.

No se cobran impuestos entre distribuidores y minoristas ubicados en Gibraltar o Hong Kong.

Ejemplos de escenarios de impuestos y beneficios para transacciones de Shopify Collective

Los siguientes escenarios de transacción ilustran cómo se calcula el beneficio para minoristas y distribuidores cuando ambas partes configuran los precios de sus productos para excluir o incluir impuestos. Esto se configura en el panel de control de Shopify en Configuración > Impuestos y aranceles > Configuración global > Incluir el impuesto sobre las ventas en el precio del producto y la tarifa de envío. Los ejemplos de transacciones se basan en aplicar un margen del minorista del 30% al producto vendido.

Escenario 1: venta nacional en la que el distribuidor y el minorista excluyen el impuesto sobre las ventas de los precios de los productos

• Distribuidor en EE. UU. > minorista en EE. UU. > cliente en EE. UU.
• Tanto el minorista como el distribuidor tienen los impuestos excluidos de los precios de sus productos.
• Por lo tanto, se agrega el impuesto a:
  • el precio del producto que se muestra al cliente en el pago del minorista.
  • el precio de costo del producto que el minorista paga al distribuidor.
• Este ejemplo se basa en una tasa del 10% para los impuestos B2B y DTC.

Escenario 2: venta nacional en la que tanto el distribuidor como el minorista incluyen el impuesto sobre las ventas en los precios del producto

• Distribuidor del Reino Unido > minorista del Reino Unido > cliente del Reino Unido
• Tanto el minorista como el distribuidor incluyen impuestos en los precios de sus productos.
• Por lo tanto, el impuesto ya está incluido en:
  • el monto que el cliente paga en la página de pago del minorista.
  • el monto que el minorista paga al distribuidor por el producto.
• Este ejemplo usa una tasa del 20 % tanto para el impuesto B2B como para el impuesto DTC.

Verificar el estado de la identificación fiscal

Si la tienda está ubicada en Canadá, el Reino Unido o un país de la Unión Europea (UE), debes verificar el estado de la identificación fiscal para poder usar el canal de ventas Shopify Collective.

La identificación fiscal y la dirección de facturación que se muestran para la verificación están vinculadas a las siguientes ubicaciones en el administrador de Shopify:

• Número de identificación fiscal: Configuración > Impuestos
• Dirección de facturación: Configuración > General

Para distribuidores del Reino Unido, el número de IVA que proporciones se muestra a los minoristas a quienes cobras el impuesto sobre las ventas.

Verifica el estado de la identificación fiscal en Canadá

1. Desde el panel de control de Shopify, ve a Canales de ventas > Collective: Supplier.

2. Haz clic en Configuración.

3. En la sección Estado de la identificación fiscal:

   • Si hay una Sin verificar insignia, realiza cualquiera de las siguientes acciones:
     • Si el número de GST/HST está prellenado:
       1. Opcional: Si necesitas editar la información prellenada, haz clic en el ícono y realiza los cambios.
       2. Opcional: Haz clic en el enlace dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       3. Selecciona Confirmo que mi número de GST/HST y mi dirección de facturación son correctos.
       4. Haz clic en Verificar.
     • Si el número de GST/HST no está prellenado:
       1. Haz clic en Continuar.
       2. En el cuadro de diálogo Agregar número de GST/HST, ingresa tu número de GST/HST.
       3. Haz clic en Guardar.
       4. Opcional: En la sección Estado de la identificación fiscal, haz clic en el enlace dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       5. Selecciona Confirmo que mi número de GST/HST y mi dirección de facturación son correctos.
       6. Haz clic en Verificar.
   • Si hay una insignia No elegible y se muestra un mensaje que dice Debes usar Shopify Tax o una aplicación externa para recaudar impuestos, haz clic en Continuar y realiza los pasos necesarios para configurar la tienda y usar Shopify Tax, Basic Tax o una aplicación fiscal externa.

Verifica el estado de la identificación fiscal en el Reino Unido/UE

1. Desde el panel de control de Shopify, ve a Canales de ventas > Collective: Supplier.

2. Haz clic en Configuración.

3. En la sección Estado de la identificación fiscal:

   • Si hay una Sin verificar insignia y luego realiza una de las siguientes acciones:
     • Si el número de IVA está prellenado:
       1. Opcional: Si necesitas editar la información prellenada, haz clic en el ícono y realiza los cambios.
       2. Opcional: Haz clic en el enlace dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       3. Confirma que la casilla de verificación Confirmo que mi número de IVA y la dirección de facturación son correctos está seleccionada.
       4. Haz clic en Verificar.
     • Si el número de IVA no se completa automáticamente y las ventas de la tienda superan el umbral de registro de IVA:
       1. Haz clic en Continuar.
       2. En el cuadro de diálogo Verificar el estado de la identificación fiscal, selecciona Tengo un número de IVA.
       3. Ingresa el número de IVA.
       4. Haz clic en Guardar.
       5. Opcional: En la sección Estado de la identificación fiscal, haz clic en el enlace dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       6. Confirma que la casilla de verificación Confirmo que mi número de IVA y la dirección de facturación son correctos está seleccionada.
       7. Haz clic en Verificar.
     • Si el número de IVA no se completa automáticamente y las ventas de la tienda están por debajo del umbral de registro de IVA:
       1. Haz clic en Continuar.
       2. En el cuadro de diálogo Verificar el estado de la identificación fiscal, selecciona No necesito registrarme ni recaudar IVA.
       3. Haz clic en Guardar.
       4. Opcional: En la sección Estado de la identificación fiscal, haz clic en el enlace dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       5. Confirma que la casilla de verificación Confirmo que mi estado de identificación fiscal y la dirección de facturación son correctos está seleccionada.
       6. Haz clic en Verificar.
     • Si el estado de identificación fiscal aparece como No necesito registrarme ni recaudar IVAy esta información es correcta:
       1. Opcional: Haz clic en el enlace dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       2. Confirma que la casilla de verificación Confirmo que mi estado de identificación fiscal y la dirección de facturación son correctos está seleccionada.
       3. Haz clic en Verificar.
     • Si el estado de identificación fiscal aparece como No necesito registrarme ni recaudar IVAy esta información es incorrecta:
       1. En el campo Estado de identificación fiscal, haz clic en el ícono .
       2. En el cuadro de diálogo Verificar el estado de la identificación fiscal, selecciona Tengo un número de IVA.
       3. Ingresa el número de IVA.
       4. Haz clic en Guardar.
       5. Opcional: En la sección Estado de la identificación fiscal, haz clic en el enlace dirección de facturación y confirma que la dirección de facturación sea correcta.
       6. Confirma que la casilla de verificación Confirmo que mi número de IVA y la dirección de facturación son correctos está seleccionada.
       7. Haz clic en Verificar.
   • Si hay una insignia No elegible y se muestra un mensaje que dice Debes usar Shopify Tax o una aplicación externa para recaudar impuestos, haz clic en Continuar y realiza los pasos necesarios para configurar la tienda y usar Shopify Tax, Basic Tax o una aplicación fiscal externa.