Umsatzsteuer von Einzelhändler:innen mit Shopify Collective erheben

Du kannst wählen, ob du von Einzelhändler:innen Umsatzsteuer erheben möchtest, wenn diese deine Produkte verkaufen. In bestimmten Rechtsordnungen bist du verpflichtet, auf die B2B-Transaktion, die bei der Lieferung eines Produkts an eine:n Einzelhändler:in stattfindet, Mehrwertsteuer oder lokale Umsatzsteuer zu berechnen. Den Steuerbetrag führst du dann an die zuständige Steuerbehörde ab.

Manche Einzelhändler:innen verfügen möglicherweise über eine Wiederverkaufsbescheinigung, die sie von der Steuerzahlung an dich befreit. Die/der Einzelhändler:in muss dir eine Kopie der Bescheinigung zur Verfügung stellen.

Wenn dein Shop seinen Sitz in Kanada, dem Vereinigten Königreich (UK) oder einem Land der Europäischen Union (EU) hat, musst du deinen Steuerregistrierungsstatus verifizieren, bevor du den Shopify-Collective-Vertriebskanal nutzen kannst.

Umsatzsteuer von Einzelhändler:innen erheben

Du kannst für jede:n Einzelhändler:in einzeln festlegen, ob du Umsatzsteuer erhebst. Der angewandte Steuerbetrag wird dann automatisch in den Bestellungen angezeigt, die du von Einzelhändler:innen erhältst, von denen du Steuern erhebst.

Die Tabelle im Abschnitt Einzelhändler deines Shopify-Collective-Vertriebskanals enthält die Spalte Steuern erheben. Dort wird angezeigt, ob du von den einzelnen Einzelhändler:innen Steuern erhebst.

In der folgenden Tabelle findest du Details zur Standardeinstellung für die Steuererhebung, die für alle Einzelhändler:innen gilt. Diese Einstellung hängt von deinem Standort und deinem Steuerregistrierungsstatus ab, den du bei Shopify eingereicht hast.

Einstellung für die Steuererhebung von Einzelhändler:innen ändern

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Vertriebskanäle > Collective: Lieferant.

2. Klicke auf Einzelhändler.

3. Klicke auf eine:n Einzelhändler:in, für den/die du die Einstellung zur Steuererhebung ändern möchtest.

4. Aktiviere oder deaktiviere im Abschnitt Zahlungen und Steuern die Option Steuern erheben.

Grundlegendes zur Steuerberechnung für Shopify-Collective-Transaktionen

Sieh dir die folgende Tabelle an, um zu bestimmen, wo die Umsatzsteuer bezahlt werden muss und auf Basis welches Preises der Steuerbetrag berechnet wird.

Die Tabelle beschreibt die Standard-Steuereinstellungen für Transaktionen zwischen Lieferant:innen und Einzelhändler:innen in Collective. Du solltest jedoch mit eine:r Steuerexpert:in abklären, ob die Szenarien für deine speziellen Verkaufstransaktionen angemessen sind.

Zwischen Lieferant:innen und Einzelhändler:innen mit Sitz in Gibraltar oder Hongkong werden keine Steuern berechnet.

Beispiele für Steuer- und Gewinnszenarien für Shopify-Collective-Transaktionen

Die folgenden Transaktionsszenarien veranschaulichen, wie der Gewinn für Einzelhändler:innen und Lieferant:innen berechnet wird, wenn beide Parteien ihre Produktpreise entweder exklusive oder inklusive Steuern festgelegt haben. Du konfigurierst dies in deinem Shopify-Adminbereich unter Einstellungen > Steuern und Zollgebühren > Globale Einstellungen > Umsatzsteuer in Produktpreis und Versandtarif inkludieren. Die Transaktionsbeispiele basieren auf einer Einzelhandelsmarge von 30 %, die auf das verkaufte Produkt angewendet wird.

Szenario 1: Inlandsverkauf, bei dem sowohl Lieferant:in als auch Einzelhändler:in die Umsatzsteuer aus den Produktpreisen ausschließen

• US-Lieferant:in > US-Einzelhändler:in > US-Kund:in
• Sowohl die/der Einzelhändler:in als auch die/der Lieferant:in schließen die Steuer von ihren Produktpreisen aus.
• Daher wird die Steuer zu Folgendem hinzugefügt:
  • dem Produktpreis, der der Kundschaft im Checkout der/des Einzelhändler:in angezeigt wird.
  • dem Produktkostpreis, den die/der Einzelhändler:in an die/den Lieferant:in zahlt.
• Dieses Beispiel basiert auf einem Satz von 10 %, der sowohl für die B2B- als auch für die D2C-Steuer verwendet wird.

Szenario 2: Inländischer Verkauf, bei dem Lieferant:innen und Einzelhändler:innen die Umsatzsteuer in die Produktpreise einbeziehen

• Lieferant:in im Vereinigten Königreich > Einzelhändler:in im Vereinigten Königreich > Kund:in im Vereinigten Königreich
• Sowohl die Einzelhändler:innen als auch die Lieferant:innen haben die Steuer in ihren Produktpreisen inbegriffen.
• Daher ist die Steuer bereits in Folgendem enthalten:
  • dem Betrag, den Kund:innen beim Checkout der Einzelhändler:innen bezahlen.
  • dem Betrag, den die Einzelhändler:innen für das Produkt an die Lieferant:innen bezahlen.
• In diesem Beispiel wird ein Steuersatz von 20 % sowohl für B2B- als auch für DTC-Steuern verwendet.

Status deiner Steuerregistrierung überprüfen

Wenn sich dein Shop in Kanada, dem Vereinigten Königreich oder einem Land der Europäischen Union (EU) befindet, musst du den Status deiner Steuerregistrierung überprüfen, um den Vertriebskanal Shopify Collective nutzen zu können.

Die Steuernummer und die Rechnungsadresse, die zur Überprüfung der Steuerregistrierung angezeigt werden, sind mit den folgenden Bereichen in deinem Shopify-Adminbereich verknüpft:

• Steuernummer: Einstellungen > Steuern
• Rechnungsadresse: Einstellungen > Allgemein

Für Lieferant:innen im Vereinigten Königreich wird die von dir angegebene USt-IdNr. den Einzelhändler:innen angezeigt, von denen du die Umsatzsteuer erhebst.

Status deiner Steuerregistrierung in Kanada überprüfen

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Vertriebskanäle > Collective: Lieferant.

2. Klicke auf Einstellungen.

3. Im Abschnitt Status der Steuerregistrierung:

   • Wenn ein Nicht verifiziert Badge angezeigt wird, führe einen der folgenden Schritte aus:
     • Wenn die GST/HST-Nummer bereits ausgefüllt ist:
       1. Optional: Wenn du die vorausgefüllten Details bearbeiten musst, klicke auf das Symbol und nimm dann deine Änderungen vor.
       2. Optional: Klicke auf den Link Rechnungsadresse und bestätige dann, dass deine Rechnungsadresse korrekt ist.
       3. Wähle Ich bestätige, dass meine GST/HST-Nummer und meine Rechnungsadresse korrekt sind aus.
       4. Klicke auf Überprüfen.
     • Wenn die GST/HST-Nummer nicht vorausgefüllt ist:
       1. Klicke auf Weiter.
       2. Gib im Dialogfeld GST/HST-Nummer hinzufügen deine GST/HST-Nummer ein.
       3. Klicke auf Speichern.
       4. Optional: Klicke im Abschnitt Status der Steuerregistrierung auf den Link Rechnungsadresse und bestätige dann, dass deine Rechnungsadresse korrekt ist.
       5. Wähle Ich bestätige, dass meine GST/HST-Nummer und meine Rechnungsadresse korrekt sind aus.
       6. Klicke auf Überprüfen.
   • Wenn ein Nicht berechtigt-Badge und eine Nachricht mit dem Text Du musst Shopify Tax oder eine Drittanbieter-App verwenden, um Steuern zu erheben angezeigt wird, klicke auf Weiter und führe dann die erforderlichen Schritte aus, um deinen Shop für die Verwendung von entweder Shopify Tax, Basic Tax oder einer Drittanbieter-Steuer-App einzurichten.

Status deiner Steuerregistrierung im Vereinigten Königreich/in der EU überprüfen

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Vertriebskanäle > Collective: Lieferant.

2. Klicke auf Einstellungen.

3. Im Abschnitt Status der Steuerregistrierung:

   • Wenn ein Nicht verifiziert Badge und führe dann einen der folgenden Schritte aus:
     • Wenn die USt-IdNr. bereits ausgefüllt ist:
       1. Optional: Wenn du die vorausgefüllten Details bearbeiten musst, klicke auf das Symbol und nimm dann deine Änderungen vor.
       2. Optional: Klicke auf den Link Rechnungsadresse und bestätige dann, dass deine Rechnungsadresse korrekt ist.
       3. Bestätige, dass das Kontrollkästchen Ich bestätige, dass meine USt-IdNr. und meine Rechnungsadresse korrekt sind ausgewählt ist.
       4. Klicke auf Überprüfen.
     • Wenn die USt-IdNr. nicht vorausgefüllt ist und die Umsätze deines Shops über der Schwelle für die USt-Registrierung liegen:
       1. Klicke auf Weiter.
       2. Wähle im Dialogfeld Steuerregistrierungsstatus verifizieren die Option Ich habe eine USt-IdNr. aus.
       3. Gib deine USt-IdNr. ein.
       4. Klicke auf Speichern.
       5. Optional: Klicke im Abschnitt Status der Steuerregistrierung auf den Link Rechnungsadresse und bestätige dann, dass deine Rechnungsadresse korrekt ist.
       6. Bestätige, dass das Kontrollkästchen Ich bestätige, dass meine USt-IdNr. und meine Rechnungsadresse korrekt sind ausgewählt ist.
       7. Klicke auf Überprüfen.
     • Wenn die USt-IdNr. nicht vorausgefüllt ist und die Umsätze deines Shops unter der Schwelle für die USt-Registrierung liegen:
       1. Klicke auf Weiter.
       2. Wähle im Dialogfeld Steuerregistrierungsstatus verifizieren die Option Ich muss mich nicht für die Mehrwertsteuer registrieren oder diese erheben aus.
       3. Klicke auf Speichern.
       4. Optional: Klicke im Abschnitt Status der Steuerregistrierung auf den Link Rechnungsadresse und bestätige dann, dass deine Rechnungsadresse korrekt ist.
       5. Bestätige, dass das Kontrollkästchen Ich bestätige, dass mein Steuerregistrierungsstatus und meine Rechnungsadresse korrekt sind ausgewählt ist.
       6. Klicke auf Überprüfen.
     • Wenn der Steuerregistrierungsstatus als „ Ich muss mich nicht für die Mehrwertsteuer registrieren oder diese erheben“ angezeigt wird und diese Information korrekt ist:
       1. Optional: Klicke auf den Link Rechnungsadresse und bestätige dann, dass deine Rechnungsadresse korrekt ist.
       2. Bestätige, dass das Kontrollkästchen Ich bestätige, dass mein Steuerregistrierungsstatus und meine Rechnungsadresse korrekt sind ausgewählt ist.
       3. Klicke auf Überprüfen.
     • Wenn der Steuerregistrierungsstatus als „ Ich muss mich nicht für die Mehrwertsteuer registrieren oder diese erheben“ angezeigt wird und diese Information nicht korrekt ist:
       1. Klicke im Feld Steuerregistrierungsstatus auf das -Symbol.
       2. Wähle im Dialogfeld Steuerregistrierungsstatus verifizieren die Option Ich habe eine USt-IdNr. aus.
       3. Gib deine USt-IdNr. ein.
       4. Klicke auf Speichern.
       5. Optional: Klicke im Abschnitt Status der Steuerregistrierung auf den Link Rechnungsadresse und bestätige dann, dass deine Rechnungsadresse korrekt ist.
       6. Bestätige, dass das Kontrollkästchen Ich bestätige, dass meine USt-IdNr. und meine Rechnungsadresse korrekt sind ausgewählt ist.
       7. Klicke auf Überprüfen.
   • Wenn ein Nicht berechtigt-Badge und eine Nachricht mit dem Text Du musst Shopify Tax oder eine Drittanbieter-App verwenden, um Steuern zu erheben angezeigt wird, klicke auf Weiter und führe dann die erforderlichen Schritte aus, um deinen Shop für die Verwendung von entweder Shopify Tax, Basic Tax oder einer Drittanbieter-Steuer-App einzurichten.