Opkrævning af omsætningsskat fra detailhandlere med Shopify Collective

Du kan vælge at opkræve omsætningsskat fra detailhandlere, når de sælger dine produkter. I visse jurisdiktioner skal du opkræve moms eller lokal omsætningsskat på den B2B-transaktion, der finder sted, når du leverer et produkt til en detailhandler. Du overfører derefter skattebeløbet til den relevante skattemyndighed.

Visse detailhandlere kan have et videresalgscertifikat, der fritager dem fra at betale skat til dig. Detailhandleren skal give dig en kopi af sit certifikat.

Hvis din butik er baseret i Canada, Storbritannien eller et EU-land, skal du bekræfte din momsregistreringsstatus, før du kan bruge Shopify Collective-salgskanalen.

Opkrævning af omsætningsskat fra detailhandlere

Du kan vælge, om du vil opkræve omsætningsskat fra detailhandlere på et individuelt niveau. Det skattebeløb, der anvendes, vises derefter automatisk på ordrer, som du modtager fra detailhandlere, som du opkræver skat fra.

Tabellen i afsnittet Detailhandlere i din Shopify Collective-salgskanal viser en kolonne med navnet Opkræv skat, som angiver, om du opkræver skat fra hver enkelt detailhandler.

Gennemgå følgende tabel for at se oplysninger om standardindstillingen for skatteopkrævning for alle detailhandlere, som afhænger af din lokation og den momsregistreringsstatus, du har indsendt til Shopify.

Skift din indstilling for skatteopkrævning for detailhandlere

1. Gå til Salgskanaler > Collective: Leverandør fra din Shopify-administrator.

2. Klik på Detailhandlere.

3. Klik på en detailhandler, du vil ændre indstillingen for skatteopkrævning for.

4. Aktivér eller deaktiver indstillingen Opkræv skat i afsnittet Betalinger og skatter.

Forstå, hvordan skat beregnes for Shopify Collective-transaktioner

Gennemgå følgende tabel for at finde ud af, hvor der skal betales omsætningsskat, og hvilken pris skattebeløbet beregnes ud fra.

Tabellen beskriver standardindstillingerne for skat for transaktioner mellem leverandør og detailhandler i Collective, men du bør bekræfte med en skatterådgiver, at scenarierne er passende for dine specifikke salgstransaktioner.

Der opkræves ingen skat mellem leverandører og detailhandlere, der er placeret i Gibraltar eller Hongkong.

Eksempler på skatte- og profitscenarier for Shopify Collective-transaktioner

Følgende transaktionsscenarier illustrerer, hvordan profit beregnes for detailhandlere og leverandører, når begge parter har angivet, at deres produktpriser enten ekskluderer eller inkluderer skat. Du konfigurerer dette i din Shopify-administrator ved at gå til Indstillinger > Skatter og afgifter > Globale indstillinger > Inkluder omsætningsskat i produktpris og leveringspris. Transaktionseksemplerne er baseret på, at der anvendes en detailhandlermargin på 30 % på det solgte produkt.

Scenarie 1: Indenrigssalg, hvor både leverandør og detailhandler ekskluderer omsætningsskat fra produktpriser

• Amerikansk leverandør > amerikansk detailhandler > amerikansk kunde
• Både detailhandleren og leverandøren har ekskluderet skat fra deres produktpriser.
• Derfor lægges der skat til:
  • den produktpris, der vises til kunden på detailhandlerens betalingsside.
  • den produktkostpris, som detailhandleren betaler til leverandøren.
• Dette eksempel er baseret på en sats på 10 %, der bruges til både B2B- og DTC-skatter.

Scenarie 2: Indenrigssalg, hvor både leverandør og detailhandler medregner omsætningsskat i produktpriserne

• Leverandør i Storbritannien > Detailhandler i Storbritannien > Kunde i Storbritannien
• Både detailhandleren og leverandøren har medregnet skat i deres produktpriser.
• Derfor er skat allerede medregnet i:
  • det beløb, som kunden betaler på detailhandlerens betalingsside.
  • det beløb, som detailhandleren betaler til leverandøren for produktet.
• Dette eksempel er baseret på en sats på 20 %, der bruges for både B2B- og DTC-skatter.

Bekræftelse af din momsregistreringsstatus

Hvis din butik ligger i Canada, Storbritannien eller et EU-land (Den Europæiske Union), skal du bekræfte din momsregistreringsstatus for at kunne bruge Shopify Collective-salgskanalen.

Det momsnummer og den faktureringsadresse, der vises til bekræftelse af momsregistrering, er knyttet til følgende steder i din Shopify-administrator:

• Momsnummer: Indstillinger > Skatter
• Faktureringsadresse: Indstillinger > Generelt

For leverandører i Storbritannien vises det momsnummer, du angiver, til de detailhandlere, du opkræver omsætningsskat fra.

Bekræft din momsregistreringsstatus i Canada

1. Gå til Salgskanaler > Collective: Leverandør fra din Shopify-administrator.

2. Klik på Indstillinger.

3. I afsnittet Status for momsregistrering:

   • Hvis der er et Ubekræftet badge, skal du gøre et af følgende:
     • Hvis GST-/HST-nummer er udfyldt på forhånd:
       1. Valgfrit: Hvis du har brug for at redigere de forhåndsudfyldte oplysninger, skal du klikke på ikonet og derefter foretage dine ændringer.
       2. Valgfrit: Klik på linket faktureringsadresse, og bekræft derefter, at din faktureringsadresse er korrekt.
       3. Vælg Jeg bekræfter, at mit GST-/HST-nummer og min faktureringsadresse er korrekte.
       4. Klik på Bekræft.
     • Hvis GST-/HST-nummer ikke er udfyldt på forhånd:
       1. Klik på Fortsæt.
       2. I dialogboksen Tilføj GST-/HST-nummer skal du angive dit GST-/HST-nummer.
       3. Klik på Gem.
       4. Valgfrit: I afsnittet Status for momsregistrering skal du klikke på linket faktureringsadresse og derefter bekræfte, at din faktureringsadresse er korrekt.
       5. Vælg Jeg bekræfter, at mit GST-/HST-nummer og min faktureringsadresse er korrekte.
       6. Klik på Bekræft.
   • Hvis der er et Ikke-kvalificeret badge og en meddelelse, der siger Du skal bruge Shopify Tax eller en tredjepartsapp til at opkræve skat, skal du klikke på Fortsæt og derefter tage de nødvendige skridt til at opsætte din butik til at bruge enten Shopify Tax, Basic Tax eller en tredjepartsapp til skat.

Bekræft din momsregistreringsstatus i Storbritannien/EU

1. Gå til Salgskanaler > Collective: Leverandør fra din Shopify-administrator.

2. Klik på Indstillinger.

3. I afsnittet Status for momsregistrering:

   • Hvis der er et Ubekræftet badge, skal du gøre et af følgende:
     • Hvis Momsnummer er udfyldt på forhånd:
       1. Valgfrit: Hvis du har brug for at redigere de forhåndsudfyldte oplysninger, skal du klikke på ikonet og derefter foretage dine ændringer.
       2. Valgfrit: Klik på linket faktureringsadresse, og bekræft derefter, at din faktureringsadresse er korrekt.
       3. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at mit momsnummer og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       4. Klik på Bekræft.
     • Hvis Momsnummer ikke er udfyldt på forhånd, og salget i din butik er over grænsen for momsregistrering:
       1. Klik på Fortsæt.
       2. Vælg Jeg har et momsnummer i dialogboksen Bekræft status for momsregistrering.
       3. Indtast dit momsnummer.
       4. Klik på Gem.
       5. Valgfrit: I afsnittet Status for momsregistrering skal du klikke på linket faktureringsadresse og derefter bekræfte, at din faktureringsadresse er korrekt.
       6. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at mit momsnummer og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       7. Klik på Bekræft.
     • Hvis Momsnummer ikke er udfyldt på forhånd, og salget i din butik er under grænsen for momsregistrering:
       1. Klik på Fortsæt.
       2. Vælg Jeg behøver ikke at registrere eller opkræve moms i dialogboksen Bekræft status for momsregistrering.
       3. Klik på Gem.
       4. Valgfrit: I afsnittet Status for momsregistrering skal du klikke på linket faktureringsadresse og derefter bekræfte, at din faktureringsadresse er korrekt.
       5. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at min status for momsregistrering og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       6. Klik på Bekræft.
     • Hvis status for momsregistrering vises som Jeg behøver ikke at registrere eller opkræve moms, og disse oplysninger er korrekte:
       1. Valgfrit: Klik på linket faktureringsadresse, og bekræft derefter, at din faktureringsadresse er korrekt.
       2. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at min status for momsregistrering og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       3. Klik på Bekræft.
     • Hvis status for momsregistrering vises som Jeg behøver ikke at registrere eller opkræve moms, og disse oplysninger er forkerte:
       1. Klik på ikonet i feltet Status for momsregistrering.
       2. Vælg Jeg har et momsnummer i dialogboksen Bekræft status for momsregistrering.
       3. Indtast dit momsnummer.
       4. Klik på Gem.
       5. Valgfrit: I afsnittet Status for momsregistrering skal du klikke på linket faktureringsadresse og derefter bekræfte, at din faktureringsadresse er korrekt.
       6. Bekræft, at afkrydsningsfeltet Jeg bekræfter, at mit momsnummer og min faktureringsadresse er korrekte er markeret.
       7. Klik på Bekræft.
   • Hvis der er et Ikke-kvalificeret badge og en meddelelse, der siger Du skal bruge Shopify Tax eller en tredjepartsapp til at opkræve skat, skal du klikke på Fortsæt og derefter tage de nødvendige skridt til at opsætte din butik til at bruge enten Shopify Tax, Basic Tax eller en tredjepartsapp til skat.