تحصيل ضريبة المبيعات من بائعي التجزئة باستخدام Shopify Collective

يمكنك اختيار تحصيل ضريبة المبيعات من بائعي التجزئة عندما يبيعون منتجاتك. في بعض السلطات القضائية، يُطلب منك فرض ضريبة القيمة المضافة (VAT) أو ضريبة المبيعات المحلية على معاملة B2B التي تتم عندما تورّد منتجًا إلى بائع تجزئة. بعد ذلك، يمكنك تمرير مبلغ الضريبة إلى هيئة الضرائب المختصة.

قد يمتلك بعض بائعي التجزئة شهادة إعادة بيع تعفيهم من دفع الضرائب لك. سيحتاج بائع التجزئة إلى تزويدك بنسخة من شهادته.

إذا كان مقر متجرك في كندا، أو المملكة المتحدة (UK)، أو إحدى دول الاتحاد الأوروبي (EU)، فإنك تحتاج إلى التحقق من حالة التسجيل الضريبي لديك قبل أن تتمكن من استخدام قناة مبيعات Shopify Collective.

في هذه الصفحة

تحصيل ضريبة المبيعات من بائعي التجزئة

يمكنك اختيار ما إذا كنت تريد تحصيل ضريبة المبيعات من بائعي التجزئة على مستوى كل بائع على حدة. يُعرض مبلغ الضريبة المطبّق بعد ذلك تلقائيًا على الطلبات التي تتلقاها من بائعي التجزئة الذين تحصّل الضريبة منهم.

يعرض الجدول في قسم بائعي التجزئة في قناة مبيعات Shopify Collective عمود تحصيل الضريبة، الذي يوضح ما إذا كنت تحصّل الضريبة من كل بائع تجزئة أم لا.

راجع الجدول التالي للحصول على تفاصيل حول إعداد تحصيل الضرائب المتوفر لديك لجميع بائعي التجزئة افتراضيًا، والذي يعتمد على موقعك وحالة التسجيل الضريبي التي أرسلتها إلى Shopify.

جدول يوضح شروط تشغيل أو إيقاف تحصيل ضرائب المورّد افتراضيًا في قناة مبيعات Shopify Collective
بلد المورّد/بائع التجزئة	حالة تحصيل الضرائب الافتراضية
الولايات المتحدة	إيقاف
كندا	تشغيل
الاتحاد الأوروبي، المملكة المتحدة	إذا كنت قد أدخلت رقم تعريف ضريبي في قناة مبيعات Shopify Collective، فسيتم تشغيل تحصيل الضرائب افتراضيًا إذا لم تقم بإدخال رقم تعريف ضريبي في قناة مبيعات Shopify Collective، فسيتم إيقاف تحصيل الضرائب افتراضيًا
جميع البلدان الأخرى التي يمكن استخدام Shopify Collective فيها وحيث قد يقوم المورّدون بتحصيل الضريبة من بائعي التجزئة	إذا كنت قد أدخلت رقم تعريف ضريبي في إعدادات ضرائب Shopify الخاصة بك، فسيتم تشغيل تحصيل الضرائب افتراضيًا إذا لم تقم بإدخال رقم تعريف ضريبي في إعدادات ضرائب Shopify الخاصة بك، فسيتم إيقاف تحصيل الضرائب افتراضيًا

تغيير إعداد تحصيل الضرائب لبائعي التجزئة

من مسؤول Shopify، انتقل إلى قنوات المبيعات > Collective: المورّد.
انقر على بائعي التجزئة.
انقر على بائع تجزئة ترغب في تغيير إعداد تحصيل الضرائب له.
في قسم المدفوعات والضرائب، قم بتفعيل خيار تحصيل الضريبة أو إلغاء تفعيله.

فهم كيفية حساب الضريبة لمعاملات Shopify Collective

راجع الجدول التالي لتحديد المكان الذي يجب دفع ضريبة المبيعات فيه، والسعر الذي يُحسب مبلغ الضريبة بناءً عليه.

يوضح الجدول إعدادات الضرائب الافتراضية للمعاملات بين المورّد وبائع التجزئة في Collective، ولكن يجب عليك التأكد من خبير ضرائب من أن السيناريوهات مناسبة لمعاملات المبيعات الخاصة بك.

لا تُفرض أي ضرائب بين المورّدين وبائعي التجزئة المتواجدين في جبل طارق أو هونغ كونغ.

جدول يوضح شروط كيفية قيام المورّدين بتحصيل ضريبة المبيعات من بائعي التجزئة باستخدام Shopify Collective
بلد المورّد/بائع التجزئة	بلد العميل	السعر الذي تُحسب الضريبة عليه	المكان الذي تُستحق فيه الضريبة
الولايات المتحدة (كاليفورنيا وماساتشوستس فقط)	الولايات المتحدة	سعر التجزئة	البلد، أو الولاية، أو المقاطعة لعنوان شحن العميل
الولايات المتحدة (جميع الولايات الأخرى)	الولايات المتحدة	سعر التكلفة	البلد، أو الولاية، أو المقاطعة لعنوان شحن العميل
الولايات المتحدة (كاليفورنيا وماساتشوستس فقط)	بقية دول العالم	سعر التجزئة	البلد، أو الولاية، أو المقاطعة لعنوان بائع التجزئة
الولايات المتحدة (جميع الولايات الأخرى)	بقية دول العالم	سعر التكلفة	البلد، أو الولاية، أو المقاطعة لعنوان بائع التجزئة
جميع البلدان الأخرى التي يمكن استخدام Collective فيها (باستثناء جبل طارق وهونغ كونغ)	أي موقع شحن متاح	سعر التكلفة	البلد، أو الولاية، أو المقاطعة لعنوان بائع التجزئة

أمثلة على سيناريوهات الضرائب والأرباح لمعاملات Shopify Collective

توضح سيناريوهات المعاملات التالية كيفية حساب الأرباح لبائعي التجزئة والمورّدين عندما يحدد كلا الطرفين أسعار منتجاتهما بحيث تتضمن الضريبة أو تستثنيها. يمكنك تهيئة ذلك في مسؤول Shopify لديك بالانتقال إلى الإعدادات > الضرائب والرسوم > الإعدادات العالمية > تضمين ضريبة المبيعات في سعر المنتج وسعر الشحن. تستند أمثلة المعاملات إلى تطبيق هامش بائع تجزئة بنسبة 30% على المنتج المُباع.

السيناريو 1: عملية بيع محلية حيث يستثني كل من المورّد وبائع التجزئة ضريبة المبيعات من أسعار المنتجات

مورّد أمريكي > بائع تجزئة أمريكي > عميل أمريكي
كل من بائع التجزئة والمورّد يستثنيان الضريبة من أسعار منتجاتهما.
لذلك، تُضاف الضريبة إلى:
- سعر المنتج الذي يُعرض للعميل في صفحة الدفع الخاصة ببائع التجزئة.
- سعر تكلفة المنتج الذي يدفعه بائع التجزئة للمورّد.
يستند هذا المثال إلى استخدام نسبة 10% لكل من ضرائب B2B وDTC.

تفصيل حساب الضريبة لعملية بيع محلية في الولايات المتحدة حيث يستثني كل من المورّد وبائع التجزئة الضريبة من التسعير.
تفاصيل التسعير	الحساب	المبلغ (دولار أمريكي)
سعر التجزئة لمنتج المورّد (باستثناء الضريبة)	لا ينطبق	$100
تكلفة المنتج على بائع التجزئة (باستثناء الضريبة)	(100% - نسبة الهامش) × سعر التجزئة	(100% - 30%) × $100 = $70
سعر المنتج المعروض للعميل في صفحة الدفع	لا ينطبق	$100
ضريبة DTC المضافة في صفحة الدفع	سعر التجزئة × معدل ضريبة DTC	$100 × 10% = $10
مدفوعات العميل في صفحة الدفع	سعر التجزئة + ضريبة DTC	$100 + $10 = $110
ضريبة B2B لمعاملة المورّد/بائع التجزئة	تكلفة المنتج على بائع التجزئة × معدل ضريبة B2B	$70 × 10% = $7
مدفوعات بائع التجزئة للمورّد	تكلفة المنتج على بائع التجزئة + ضريبة B2B	$70 + $7 = $77
إيرادات بائع التجزئة	مدفوعات العميل - مدفوعات بائع التجزئة للمورّد	$110 - $77 = $33
صافي ربح بائع التجزئة (30%)	إيرادات بائع التجزئة - ضريبة DTC + رصيد ضريبة B2B	$33 - $10 + $7 = $30
صافي ربح المورّد (70%)	مدفوعات بائع التجزئة للمورّد - ضريبة B2B	$77 - $7 = $70

السيناريو 2: بيع محلي يضمّن فيه كل من المورّد وبائع التجزئة ضريبة المبيعات في أسعار المنتجات

مورّد في المملكة المتحدة > بائع تجزئة في المملكة المتحدة > عميل في المملكة المتحدة
لقد ضمّن كل من بائع التجزئة والمورّد الضريبة في أسعار منتجاتهما.
وبالتالي، فالضريبة مضمّنة بالفعل في:
- المبلغ الذي يدفعه العميل في صفحة الدفع الخاصة ببائع التجزئة.
- المبلغ الذي يدفعه بائع التجزئة للمورّد مقابل المنتج.
يستند هذا المثال إلى استخدام معدل 20% لكل من ضريبتي B2B وDTC.

تفصيل حساب الضريبة لعملية بيع محلية في المملكة المتحدة يضمّن فيها كل من المورّد وبائع التجزئة الضريبة في التسعير.
تفاصيل التسعير	الحساب	المبلغ (جنيه إسترليني)
سعر التجزئة لمنتج المورّد (شاملاً الضريبة)	لا ينطبق	£120
تكلفة المنتج على بائع التجزئة (شاملة الضريبة)	(100% - نسبة الهامش) × سعر التجزئة	(100% - 30%) × £120 = £84
مدفوعات العميل في صفحة الدفع	لا ينطبق	£120
ضريبة DTC المضمّنة في مدفوعات العميل في صفحة الدفع	سعر التجزئة × [1 - 1÷(1 + معدل ضريبة DTC)]	£120 × (1-1/(1+20%)) = £20
مدفوعات بائع التجزئة للمورّد	لا ينطبق	£84
ضريبة B2B المضمّنة في مدفوعات بائع التجزئة للمورّد	تكلفة المنتج على بائع التجزئة × [1 - 1÷(1 + معدل ضريبة B2B)]	£84 × (1-1/(1+20%)) = £14
إيرادات بائع التجزئة	مدفوعات العميل - مدفوعات بائع التجزئة للمورّد	£120 - £84 = £36
صافي ربح بائع التجزئة (30%)	إيرادات بائع التجزئة - ضريبة DTC + رصيد ضريبة B2B	£36 - £20 + £14 = £30
صافي ربح المورّد (70%)	مدفوعات بائع التجزئة للمورّد - ضريبة B2B	£84 - £14 = £70

التحقق من حالة التسجيل الضريبي

إذا كان متجرك يقع في كندا أو المملكة المتحدة أو إحدى دول الاتحاد الأوروبي (EU)، فيجب عليك التحقق من حالة تسجيلك الضريبي لتتمكن من استخدام قناة مبيعات Shopify Collective.

يرتبط المُعرِّف الضريبي وعنوان إرسال الفواتير اللذان يُعرضان للتحقق من التسجيل الضريبي بالمواقع التالية في مسؤول Shopify لديك:

رقم المُعرِّف الضريبي: الإعدادات > الضرائب
عنوان إرسال الفواتير: الإعدادات > عام

بالنسبة للمورّدين في المملكة المتحدة، يُعرض رقم ضريبة القيمة المضافة الذي توفره لبائعي التجزئة الذين تحصّل منهم ضريبة المبيعات.

التحقق من حالة التسجيل الضريبي في كندا

من مسؤول Shopify، انتقل إلى قنوات المبيعات > Collective: المورّد.
انقر على الإعدادات.
في قسم حالة التسجيل الضريبي:
- إذا كانت هناك شارة غير متحقق منه ، فقم بأحد الإجراءين التاليين:
  - إذا كان رقم GST/HST معبأً مسبقًا:
    1. اختياري: إذا كنت بحاجة إلى تعديل التفاصيل المعبأة مسبقًا، فانقر على أيقونة ، ثم قم بإجراء تغييراتك.
    2. اختياري: انقر على رابط عنوان إرسال الفواتير، ثم أكّد أن عنوان إرسال الفواتير صحيح.
    3. حدد أؤكد أن رقم GST/HST وعنوان إرسال الفواتير الخاصين بي صحيحان.
    4. انقر على تحقق.
  - إذا كان رقم GST/HST غير معبأ مسبقًا:
    1. انقر على متابعة.
    2. في مربع حوار إضافة رقم GST/HST، أدخل رقم GST/HST.
    3. انقر على حفظ.
    4. اختياري: في قسم حالة التسجيل الضريبي، انقر على رابط عنوان إرسال الفواتير، ثم أكّد أن عنوان إرسال الفواتير صحيح.
    5. حدد أؤكد أن رقم GST/HST وعنوان إرسال الفواتير الخاصين بي صحيحان.
    6. انقر على تحقق.
- إذا كانت هناك شارة غير مؤهل وعُرضت رسالة مفادها يجب عليك استخدام Shopify Tax أو تطبيق تابع لجهة خارجية لتحصيل الضريبة، فانقر على متابعة، ثم اتخذ الخطوات اللازمة لإعداد متجرك لاستخدام إما Shopify Tax أو Basic Tax أو تطبيق ضريبي تابع لجهة خارجية.

التحقق من حالة التسجيل الضريبي في المملكة المتحدة/الاتحاد الأوروبي

من مسؤول Shopify، انتقل إلى قنوات المبيعات > Collective: المورّد.
انقر على الإعدادات.
في قسم حالة التسجيل الضريبي:
- إذا كانت هناك شارة غير متحقق منه ، فقم بأي من الإجراءات التالية:
  - إذا كان رقم ضريبة القيمة المضافة معبأً مسبقًا:
    1. اختياري: إذا كنت بحاجة إلى تعديل التفاصيل المعبأة مسبقًا، فانقر على أيقونة ، ثم قم بإجراء تغييراتك.
    2. اختياري: انقر على رابط عنوان إرسال الفواتير، ثم أكّد أن عنوان إرسال الفواتير صحيح.
    3. تأكد من تحديد مربع الاختيار أؤكد أن رقم ضريبة القيمة المضافة وعنوان إرسال الفواتير الخاصين بي صحيحان.
    4. انقر على تحقق.
  - إذا كان رقم ضريبة القيمة المضافة غير معبأ مسبقًا، وكانت مبيعات متجرك تتجاوز الحد الأدنى للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة:
    1. انقر على متابعة.
    2. في مربع حوار التحقق من حالة التسجيل الضريبي، حدد لدي رقم ضريبة القيمة المضافة.
    3. أدخل رقم ضريبة القيمة المضافة.
    4. انقر على حفظ.
    5. اختياري: في قسم حالة التسجيل الضريبي، انقر على رابط عنوان إرسال الفواتير، ثم أكّد أن عنوان إرسال الفواتير صحيح.
    6. تأكد من تحديد مربع الاختيار أؤكد أن رقم ضريبة القيمة المضافة وعنوان إرسال الفواتير الخاصين بي صحيحان.
    7. انقر على تحقق.
  - إذا كان رقم ضريبة القيمة المضافة غير معبأ مسبقًا، ومبيعات متجرك أقل من الحد الأدنى للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة:
    1. انقر على متابعة.
    2. في مربع الحوار التحقق من حالة التسجيل الضريبي، حدّد لست بحاجة إلى التسجيل أو تحصيل ضريبة القيمة المضافة.
    3. انقر على حفظ.
    4. اختياري: في قسم حالة التسجيل الضريبي، انقر على رابط عنوان إرسال الفواتير، ثم أكّد أن عنوان إرسال الفواتير صحيح.
    5. تأكد من تحديد مربع الاختيار أؤكد أن حالة التسجيل الضريبي وعنوان الفواتير الخاصة بي صحيحة.
    6. انقر على تحقق.
  - إذا كانت حالة التسجيل الضريبي تُعرض كـ لست بحاجة إلى التسجيل أو تحصيل ضريبة القيمة المضافة، وكانت هذه المعلومات صحيحة:
    1. اختياري: انقر على رابط عنوان إرسال الفواتير، ثم أكّد أن عنوان إرسال الفواتير صحيح.
    2. تأكد من تحديد مربع الاختيار أؤكد أن حالة التسجيل الضريبي وعنوان الفواتير الخاصة بي صحيحة.
    3. انقر على تحقق.
  - إذا كانت حالة التسجيل الضريبي تُعرض كـ لست بحاجة إلى التسجيل أو تحصيل ضريبة القيمة المضافة، وكانت هذه المعلومات غير صحيحة:
    1. في حقل حالة التسجيل الضريبي، انقر على أيقونة .
    2. في مربع حوار التحقق من حالة التسجيل الضريبي، حدد لدي رقم ضريبة القيمة المضافة.
    3. أدخل رقم ضريبة القيمة المضافة.
    4. انقر على حفظ.
    5. اختياري: في قسم حالة التسجيل الضريبي، انقر على رابط عنوان إرسال الفواتير، ثم أكّد أن عنوان إرسال الفواتير صحيح.
    6. تأكد من تحديد مربع الاختيار أؤكد أن رقم ضريبة القيمة المضافة وعنوان إرسال الفواتير الخاصين بي صحيحان.
    7. انقر على تحقق.
- إذا كانت هناك شارة غير مؤهل وعُرضت رسالة مفادها يجب عليك استخدام Shopify Tax أو تطبيق تابع لجهة خارجية لتحصيل الضريبة، فانقر على متابعة، ثم اتخذ الخطوات اللازمة لإعداد متجرك لاستخدام إما Shopify Tax أو Basic Tax أو تطبيق ضريبي تابع لجهة خارجية.