المساعدة
تسجيل الدخول

فهم الضرائب للمبيعات مع Shopify Collective

عندما تبيع منتجات أحد المورّدين باستخدام Shopify Collective، يمكنك فرض ضريبة على عملية الشراء التي يجريها العميل تماماً مثل أي عملية بيع أخرى تقوم بها من متجرك الإلكتروني. يعتمد مبلغ الضريبة الذي تحصّله على المتطلبات الخاصة ببلدك وإعدادات الضريبة الخاصة بمتجرك.

إذا كان مقر متجرك في المملكة المتحدة (UK) أو في إحدى دول الاتحاد الأوروبي (EU)، فستحتاج إلى التحقق من حالة التسجيل الضريبي لاستخدام Shopify Collective كبائع تجزئة.

يمكن للمورّد اختيار تحصيل ضريبة مبيعات B2B منك تلقائياً عندما تبيع منتجاته. راجع الاعتبارات التالية المتعلقة بفرض ضريبة المبيعات عليك من قِبل المورّد:

  • يتحمل المورّد مسؤولية تحويل جزء ضريبة مبيعات B2B إلى السلطة الضريبية المعنية. وقد تتمكن من المطالبة باسترداد مبلغ ضريبة المبيعات المفروضة عليك في شكل رصيد من السلطة الضريبية المعنية لديك، وذلك بحسب منطقتك القضائية.
  • إذا كانت لديك شهادة إعادة بيع تعفيك من دفع الضريبة لمورّدك، فيجب عليك تزويد المورّد بنسخة من هذه الشهادة، ولن يقوم المورّد بتحصيل أي ضريبة مبيعات منك.
  • قد تؤثر حالة التسجيل الضريبي الخاصة بك في أي بلد على قدرتك في المطالبة بالإعفاءات الضريبية والأرصدة الضريبية لمبيعات Collective.

في هذه الصفحة

معرفة ما إذا كان المورّد يحصّل الضريبة منك

يمكنك عرض التفاصيل حول المورّدين الذين يفرضون ضريبة على معاملاتك معهم في قسم المورّدون في تطبيق Shopify Collective. يشير عمود تحصيل الضريبة في الجدول إلى ما إذا كان المورّد يحصّل ضريبة المبيعات منك أم لا.

يمكنك أيضاً عرض هذه المعلومات في صفحات تفاصيل المورّدين الفرديين. إذا كنت بائع تجزئة في المملكة المتحدة، فسيتم عرض أرقام ضريبة القيمة المضافة لمورّديك في المملكة المتحدة أيضاً في صفحة تفاصيل المورّد.

الخطوات:

  1. من مسؤول Shopify، انتقل إلى التطبيقات > Collective.

  2. انقر على المورّدون.

  3. انقر على المورّد الذي تريد عرض تفاصيل الضريبة الخاصة به.

  4. في قسم المدفوعات والضرائب، راجع ما إذا كان المورّد يحصّل الضرائب منك أم لا.

فهم كيفية احتساب الضريبة لمعاملات Shopify Collective

راجع الجدول التالي لتحديد المكان الذي يجب دفع ضريبة المبيعات فيه، والسعر الذي يتم على أساسه احتساب مبلغ الضريبة.

يوضّح الجدول إعدادات الضريبة الافتراضية للمعاملات بين المورّد وبائع التجزئة في Collective، ولكن يجب عليك التأكد من أحد المتخصصين في الضرائب أن هذه السيناريوهات مناسبة لمعاملات مبيعاتك الخاصة.

لا يتم فرض ضريبة بين المورّدين وبائعي التجزئة الموجودين في جبل طارق أو هونغ كونغ.

جدول يوضح شروط كيفية تحصيل المورّدين لضريبة المبيعات من بائعي التجزئة باستخدام Shopify Collective
بلد المورّد/بائع التجزئةبلد العميلالسعر الذي يتم احتساب الضريبة على أساسهالموقع الذي تُستحق فيه الضريبة
الولايات المتحدة (كاليفورنيا وماساتشوستس فقط)الولايات المتحدةسعر التجزئةبلد أو ولاية أو مقاطعة عنوان الشحن للعميل
الولايات المتحدة (جميع الولايات الأخرى)الولايات المتحدةسعر التكلفةبلد أو ولاية أو مقاطعة عنوان الشحن للعميل
الولايات المتحدة (كاليفورنيا وماساتشوستس فقط)بقية دول العالمسعر التجزئةبلد أو ولاية أو مقاطعة عنوان بائع التجزئة
الولايات المتحدة (جميع الولايات الأخرى)بقية دول العالمسعر التكلفةبلد أو ولاية أو مقاطعة عنوان بائع التجزئة
جميع البلدان الأخرى التي يمكن استخدام Collective فيها (باستثناء جبل طارق وهونغ كونغ)أي موقع شحن متاحسعر التكلفةبلد أو ولاية أو مقاطعة عنوان بائع التجزئة

أمثلة على سيناريوهات الضرائب والأرباح لمعاملات Shopify Collective

توضح سيناريوهات المعاملات التالية كيفية احتساب الأرباح لبائعي التجزئة والمورّدين عندما يحدد كلا الطرفين أسعار منتجاتهما بحيث تكون إما غير شاملة للضريبة أو شاملة لها. يمكنك تكوين هذا الإعداد في مسؤول Shopify بالانتقال إلى الإعدادات > الضرائب والرسوم > الإعدادات العالمية > تضمين ضريبة المبيعات في سعر المنتج وسعر الشحن. تستند أمثلة المعاملات إلى تطبيق هامش ربح بائع التجزئة بنسبة 30% على المنتج الذي تم بيعه.

السيناريو 1: مبيعات محلية يستبعد فيها كل من المورّد وبائع التجزئة ضريبة المبيعات من أسعار المنتجات

  • مورّد أمريكي > بائع تجزئة أمريكي > عميل أمريكي
  • يستبعد كل من بائع التجزئة والمورّد الضريبة من أسعار منتجاتهما.
  • وبالتالي، تُضاف الضريبة إلى:
    • سعر المنتج المعروض للعميل في صفحة الدفع الخاصة ببائع التجزئة.
    • سعر تكلفة المنتج الذي يدفعه بائع التجزئة للمورّد.
  • يستند هذا المثال إلى معدل يبلغ 10% مُستخدَم لكل من ضريبتي B2B وDTC.
تفصيل عملية احتساب الضريبة لمبيعات محلية أمريكية يستبعد فيها كل من المورّد وبائع التجزئة الضريبة من التسعير.
تفاصيل التسعيرعملية الاحتسابالمبلغ (الدولار الأمريكي)
سعر التجزئة لمنتج المورّد (غير شامل الضريبة)غير منطبق$100
تكلفة المنتج على بائع التجزئة (غير شاملة الضريبة)(100% - نسبة الهامش%) × سعر التجزئة(100% - 30%) × $100 = $70
سعر المنتج المعروض للعميل في صفحة الدفعغير منطبق$100
ضريبة DTC المُضافة في صفحة الدفعسعر التجزئة × معدل ضريبة DTC$100 × 10% = $10
مدفوعات العميل في صفحة الدفعسعر التجزئة + ضريبة DTC$100 + $10 = $110
ضريبة B2B لمعاملة المورّد/بائع التجزئةتكلفة المنتج على بائع التجزئة x معدل ضريبة B2B$70 x 10% = $7
دفعة بائع التجزئة إلى المورّدتكلفة المنتج على بائع التجزئة + ضريبة B2B$70 + $7 = $77
إيرادات بائع التجزئةدفعة العميل - دفعة بائع التجزئة إلى المورّد$110 - $77 = $33
صافي ربح بائع التجزئة (30%)إيرادات بائع التجزئة - ضريبة DTC + رصيد ضريبة B2B$33 - $10 + $7 = $30
صافي ربح المورّد (70%)دفعة بائع التجزئة إلى المورّد - ضريبة B2B$77 - $7 = $70

السيناريو 2: عملية بيع محلية يدرج فيها كل من المورّد وبائع التجزئة ضريبة المبيعات في أسعار المنتجات

  • مورّد في المملكة المتحدة > بائع تجزئة في المملكة المتحدة > عميل في المملكة المتحدة
  • يُدرج كل من بائع التجزئة والمورّد الضريبة في أسعار منتجاتهما.
  • لذلك، فإن الضريبة مدرجة بالفعل في:
    • المبلغ الذي يدفعه العميل عند الدفع لدى بائع التجزئة.
    • المبلغ الذي يدفعه بائع التجزئة إلى المورّد مقابل المنتج.
  • يستند هذا المثال إلى استخدام معدل بنسبة 20% لكل من ضريبتي B2B وDTC.
تفصيل احتساب الضريبة لعملية بيع محلية في المملكة المتحدة حيث يدرج كل من المورّد وبائع التجزئة الضريبة في التسعير.
تفاصيل التسعيرعملية الاحتسابالمبلغ (الجنيه الإسترليني)
سعر التجزئة لمنتج المورّد (شاملاً الضريبة)غير منطبق£120
تكلفة المنتج على بائع التجزئة (شاملة الضريبة)(100% - نسبة الهامش%) × سعر التجزئة(100% - 30%) x £120 = £84
مدفوعات العميل في صفحة الدفعغير منطبق£120
ضريبة DTC المدرجة في دفعة العميل عند الدفعسعر التجزئة x [1 - 1÷(1 + معدل ضريبة DTC)]£120 x (1-1/(1+20%)) = £20
دفعة بائع التجزئة إلى المورّدغير منطبق£84
ضريبة B2B المدرجة في دفعة بائع التجزئة إلى المورّدتكلفة المنتج على بائع التجزئة x [1 - 1÷(1 + معدل ضريبة B2B)]£84 x (1-1/(1+20%)) = £14
إيرادات بائع التجزئةدفعة العميل - دفعة بائع التجزئة إلى المورّد£120 - £84 = £36
صافي ربح بائع التجزئة (30%)إيرادات بائع التجزئة - ضريبة DTC + رصيد ضريبة B2B£36 - £20 + £14 = £30
صافي ربح المورّد (70%)دفعة بائع التجزئة إلى المورّد - ضريبة B2B£84 - £14 = £70

التحقق من حالة التسجيل الضريبي في المملكة المتحدة أو الاتحاد الأوروبي

عندما تتحقق من حالة التسجيل الضريبي للمتاجر الموجودة في المملكة المتحدة أو الاتحاد الأوروبي، فإن الرقم الضريبي وعنوان الفوترة اللذين يظهران يكونان مرتبطين بالمواقع التالية في مسؤول Shopify لديك:

  • الرقم الضريبي: الإعدادات > الضرائب
  • عنوان الفوترة: الإعدادات > عام

الخطوات:

  1. من مسؤول Shopify، انتقل إلى التطبيقات > Collective.

  2. انقر على الإعدادات.

  3. في قسم حالة التسجيل الضريبي:

    • إذا كانت هناك شارة غير مُتحقَّق منه ، فنفّذ أياً مما يلي:
      • إذا كان رقم ضريبة القيمة المضافة معبأ مسبقاً:
        1. اختياري: إذا كنت بحاجة إلى تعديل التفاصيل المعبأة مسبقاً، فانقر على أيقونة edit، ثم أجرِ تغييراتك.
        2. اختياري: انقر على رابط عنوان الفوترة، ثم أكّد أن عنوان الفوترة الخاص بك صحيح.
        3. أكّد تحديد مربع الاختيار أؤكد أن رقم ضريبة القيمة المضافة وعنوان الفوترة صحيحان.
        4. انقر على التحقق.
      • إذا كان رقم ضريبة القيمة المضافة غير معبأ مسبقاً، وكانت مبيعات متجرك تتجاوز حد تسجيل ضريبة القيمة المضافة:
        1. انقر على متابعة.
        2. في مربع الحوار التحقق من حالة التسجيل الضريبي، حدّد لدي رقم ضريبة القيمة المضافة.
        3. أدخِل رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك.
        4. انقر على حفظ.
        5. اختياري: في قسم حالة التسجيل الضريبي، انقر على رابط عنوان الفوترة، ثم أكّد أن عنوان الفوترة الخاص بك صحيح.
        6. أكّد تحديد مربع الاختيار أؤكد أن رقم ضريبة القيمة المضافة وعنوان الفوترة صحيحان.
        7. انقر على التحقق.
      • إذا كان رقم ضريبة القيمة المضافة غير معبأ مسبقاً، وكانت مبيعات متجرك أقل من حد تسجيل ضريبة القيمة المضافة:
        1. انقر على متابعة.
        2. في مربع الحوار التحقق من حالة التسجيل الضريبي، حدّد لست بحاجة إلى تسجيل أو تحصيل ضريبة القيمة المضافة.
        3. انقر على حفظ.
        4. اختياري: في قسم حالة التسجيل الضريبي، انقر على رابط عنوان الفوترة، ثم أكّد أن عنوان الفوترة الخاص بك صحيح.
        5. أكّد تحديد مربع الاختيار أؤكد أن حالة التسجيل الضريبي وعنوان الفوترة صحيحان.
        6. انقر على التحقق.
      • إذا كانت حالة التسجيل الضريبي تظهر كـ لست بحاجة إلى تسجيل أو تحصيل ضريبة القيمة المضافة، وكانت هذه المعلومات صحيحة:
        1. اختياري: انقر على رابط عنوان الفوترة، ثم أكّد أن عنوان الفوترة الخاص بك صحيح.
        2. أكّد تحديد مربع الاختيار أؤكد أن حالة التسجيل الضريبي وعنوان الفوترة صحيحان.
        3. انقر على التحقق.
      • إذا كانت حالة التسجيل الضريبي تظهر كـ لست بحاجة إلى تسجيل أو تحصيل ضريبة القيمة المضافة، وكانت هذه المعلومات غير صحيحة:
        1. في حقل حالة التسجيل الضريبي، انقر على أيقونة edit.
        2. في مربع الحوار التحقق من حالة التسجيل الضريبي، حدّد لدي رقم ضريبة القيمة المضافة.
        3. أدخِل رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك.
        4. انقر على حفظ.
        5. اختياري: في قسم حالة التسجيل الضريبي، انقر على رابط عنوان الفوترة، ثم أكّد أن عنوان الفوترة الخاص بك صحيح.
        6. أكّد تحديد مربع الاختيار أؤكد أن رقم ضريبة القيمة المضافة وعنوان الفوترة صحيحان.
        7. انقر على التحقق.
    • إذا كانت هناك شارة غير مؤهل وظهرت رسالة تقول يجب عليك استخدام Shopify Tax أو تطبيق جهة خارجية لتحصيل الضريبة، فانقر على متابعة، ثم اتخذ الخطوات اللازمة لإعداد متجرك لاستخدام إما Shopify Tax أو Basic Tax أو تطبيق ضريبي لجهة خارجية.